Le Lézard
Classé dans : Les affaires
Sujet : Bénéfices

EXFO annonce ses résultats du quatrième trimestre et de l'exercice 2018



T4 2018

Exercice 2018

QUÉBEC, le 11 oct. 2018 /CNW Telbec/ - EXFO inc. (NASDAQ: EXFO) (TSX: EXF), les experts en test, monitoring et analyse du secteur des communications, ont annoncé aujourd'hui leurs résultats financiers du quatrième trimestre et de l'exercice terminé le 31 août 2018.

Au quatrième trimestre de l'exercice 2018, les ventes ont atteint 69,2 millions $US, comparativement à 63,0 millions $US au quatrième trimestre de 2017. Les ventes de l'exercice 2018 ont été de 269,5 millions $US, en hausse de 10,8% par rapport à 243,3 millions $US en 2017.

Au quatrième trimestre de l'exercice 2018, les commandes ont atteint 63,1 millions $US pour un rapport commandes-facturation de 0,91, comparativement à 66,3 millions $US au quatrième trimestre de 2017. Pour l'exercice 2018, les commandes ont totalisé 267,7 millions $US, en hausse de 6,3 % comparativement à 251,8 millions $US en 2017, pour un rapport commandes-facturation de 0,99.

Au quatrième trimestre de l'exercice 2018, le bénéfice brut avant amortissement* a atteint 60,4 % des ventes, comparativement à 61,9 % au quatrième trimestre de 2017. Le bénéfice brut avant amortissement incluait des frais de restructuration de 0,7 % des ventes au quatrième trimestre de 2018 et de 0,2 % des ventes au quatrième trimestre de 2017. Pour l'exercice 2018, le bénéfice brut avant amortissement a atteint à 61,0 % des ventes, comparativement à 61,2 % en 2017. Le bénéfice brut avant amortissement incluait des frais de restructuration de 0,2 % des ventes en 2018 (0,7 % en 2017).

Au quatrième trimestre de l'exercice 2018, la perte nette selon les IFRS a totalisé 4,0 millions $US, ou 0,07 $US l'action, comparativement à un bénéfice net de 0,8 million $US, ou 0,02 $US l'action au quatrième trimestre de 2017. Au quatrième trimestre de 2018, la perte nette incluait des dépenses nettes de 6,6 millions $US : 1,7 million $US en amortissement après impôts des actifs incorporels, 0,5 million $US en charges de rémunération à base d'actions, 3,4 millions $US en frais de restructuration après impôts, 0,9 million $US pour l'ajustement de la juste valeur des produits reportés acquis liés à l'acquisition d'Astellia et une perte de change de 0,1 million $US.

Pour l'exercice 2018, la perte nette selon les IFRS attribuable à la société mère1 a totalisé 11,9 millions $US, ou 0,22 $US l'action, comparativement à un bénéfice net de 0,9 million $US, ou 0,02 $US l'action en 2017. Pour l'exercice 2018, la perte nette incluait des dépenses nettes de 17,1 millions $US : 9,4 millions $US en amortissement après impôts des actifs incorporels, 1,7 million $US en charges de rémunération à base d'actions, 3,4 millions $US en frais de restructuration après impôts, 2,1 millions $US pour l'ajustement de la juste valeur des produits reportés acquis liés à l'acquisition d'Astellia, 0,7 million $US pour la variation positive de la contrepartie conditionnelle en espèces relative à l'acquisition d'Ontology, 2,5 millions $US en frais relatifs aux acquisitions après impôts et un gain de change de 1,3 million $US.

Au quatrième trimestre de l'exercice 2018, le BAIIA ajusté* a totalisé 6,1 millions $US, ou 8,8 % des ventes, comparativement à 8,5 millions $US, ou 13,6 % des ventes, au quatrième trimestre de 2017. Pour l'exercice 2018, le BAIIA ajusté a atteint 17,2 millions $US, ou 6,4 % des ventes, comparativement à 22,0 millions $US, ou 9,1 % des ventes en 2017.

Le 21 août 2018, EXFO a annoncé un plan d'intégration accéléré de ses technologies de monitoring et d'analyse récemment acquises, ainsi qu'une réduction de sa structure de coûts. Une fois complétée, lors de la deuxième moitié de l'exercice 2019, cette restructuration devrait permettre à EXFO d'économiser annuellement 10,5 millions $US.

EXFO a complété deux acquisitions au cours de l'exercice 2018 : Astellia, un fournisseur de pointe de solutions d'analyse de la performance des réseaux et de l'expérience des abonnés, et Yenista Optics, un fournisseur d'équipement de pointe pour les tests de réseaux optiques dans les secteurs de la R.-D. et de la fabrication. Astellia a généré des ventes de 16,4 millions $US au cours des sept mois suivant son acquisition, alors que la contribution aux ventes de Yenista a été non significative. Les ventes d'Astellia ont été réduites de 2,1 millions $US pour tenir compte de l'ajustement de la juste valeur des produits reportés acquis.

« Au cours de l'exercice 2018, nous avons fait d'importants progrès afin de transformer EXFO de façon stratégique en un fournisseur de solutions logicielles, bout-en-bout et d'analyse pour les réseaux de fibres, sans-fil et virtuels », mentionne Philippe Morin, le président-directeur général d'EXFO. « Alors que les fournisseurs de services de communication procèdent à des changements majeurs de leurs modèles d'affaires et de leurs architectures de réseaux, avec des déploiements du 5G et de l'internet des objets, EXFO s'est positionné comme un fournisseur de choix offrant une performance supérieure, un service fiable et des données éclairantes sur les abonnés, avec les acquisitions d'Astellia et d'Ontology ».

« Bien que ces transformations se déroulent généralement selon nos plans, je suis déçu de nos résultats financiers en 2018, compte tenu de délais dans les commandes et de l'état actuel du marché», ajoute M. Morin. « Cependant, nous prévoyons d'importantes améliorations en 2019 avec un focus accru sur l'exécution ».

1 Représente la perte nette, excluant la quote-part de la perte nette attribuables aux actionnaires minoritaires d'Astellia.

 

Principales données financières





(en milliers de dollars US)


















T4 2018


T4 2017


Exercice
2018


Exercice
2017













Ventes de produits de la couche physique

43 178

$


40 802

$


172 912

$


161 864

$

Ventes de produits de la couche de protocole

25 960



22 122



95 759



81 905


Gains (pertes) de change sur les contrats de change à terme

78



57



875



(468)


Ventes totales

69 216

$


62 981

$


269 546

$


243 301

$













Commandes de produits de la couche physique

37 515

$


39 322

$


172 094

$


165 886

$

Commandes de produits de la couche de protocole

25 545



26 943



94 724



86 348


Gains (pertes) de change sur les contrats de change à terme

78



57



875



(468)


Commandes totales

63 138

$


66 322

$


267 693

$


251 766

$

Rapport commandes-facturation

0,91



1,05



0,99



1,03














Bénéfice brut avant amortissement*

41 790

$


39 009

$


164 542

$


148 972

$


60,4  %



61,9 %



61,0 %



61,2 %














Autre information :












Bénéfice net (perte nette) selon les IFRS attribuable à la société mère1

(3 951)

$


844

$


(11 902)

$


851

$

Amortissement des actifs incorporels

1 942

$


1 048

$


10 327

$


3 289

$

Charges de rémunération à base d'actions

468

$


431

$


1 748

$


1 414

$

Frais de restructuration

4 559

$


1 266

$


4 559

$


5 079

$

Variation de la contrepartie conditionnelle des espèces

46

$


(383)

$


(670)

$


(383)

$

Ajustement de la juste valeur des produits reportés acquis

873

$


-

$


2 095

$


-

$

Quote-part de la perte nette d'une entreprise associée

-

$


-

$


2 080

$


-

$

Gain sur la disposition présumée de la participation dans une entreprise associée

-

$


-

$


(2 080)

$


-

$

(Gain) perte de change

77

$


2 943

$


(1 309)

$


978

$

Effet net d'impôts sur les bénéfices des éléments ci-dessus

(1 329)

$


(275)

$


(2 033)

$


(858)

$

BAIIA ajusté*

6 098

$


8 545

$


17 198

$


22 041

$

 

Frais d'exploitation
Au quatrième trimestre de l'exercice 2018, les frais de vente et d'administration ont été de 24,7 millions $US, ou 35,7 % des ventes, comparativement à 20,8 millions $US, ou 33,1 % des ventes, au quatrième trimestre de 2017. Pour l'exercice 2018, les frais de vente et d'administration ont été de 98,8 millions $US, ou 36,7 % des ventes, comparativement à 86,3 millions $US, ou 35,5 % des ventes, en 2017.

Au quatrième trimestre de l'exercice 2018, les frais de R.-D. nets ont totalisé 16,7 millions $US, ou 24,1 % des ventes, comparativement à 11,3 millions $US, ou 17,8 % des ventes, au quatrième trimestre de 2017. Pour l'exercice 2018, les frais de R.-D. nets ont totalisé 57,2 millions $US, ou 21,2 % des ventes, par rapport à 47,2 millions $US, ou 19,4 % des ventes, en 2017.

Faits saillants de l'exercice 2018

Perspectives de l'entreprise
Pour le premier trimestre de l'exercice 2019, EXFO prévoit des ventes selon les IFRS de 66 millions $US à 71 millions $US. EXFO prévoit que les ventes selon les IFRS seront réduites de 0,9 million $US en raison de l'ajustement de la juste valeur des produits reportés acquis.

La perte nette selon les IFRS devrait se située entre 0,20 $US et 0,16 $US l'action. La perte nette selon les IFRS par action inclut un montant total de 0,13 $US en amortissement après impôts des actifs incorporels, en frais de restructuration après impôts, en charges de rémunération à base d'actions et pour l'ajustement de la juste valeur des produits reportés acquis.

Cette prévision, qui représente une déclaration prospective, a été établie par la direction en tenant compte de l'état du carnet de commandes à la date de ce communiqué, de la saisonnalité, des commandes prévues pour le reste du trimestre, ainsi que des taux de change à la date de ce communiqué.

Conférence téléphonique et diffusion Web
EXFO tiendra une conférence téléphonique, aujourd'hui à 17 h (heure de l'Est), pour passer en revue ses résultats financiers du quatrième trimestre et de l'exercice 2018. Pour écouter la conférence téléphonique et prendre part à la période de questions par téléphone, composez le 1 323 794-2093. Veuillez noter que le numéro d'identification suivant sera requis : 3421447. Germain Lamonde, président exécutif du conseil d'administration, Philippe Morin, PDG et Pierre Plamondon, CPA, CA, chef de la direction financière et vice-président des finances, prendront part à la conférence téléphonique. Une rediffusion de la conférence téléphonique sera disponible deux heures après la fin de l'événement, et ce, jusqu'à 20 h 15 le 18 octobre 2018. Le numéro de téléphone pour y accéder est le 1 719 457-0820 et le code d'accès est le 3421447. La conférence téléphonique pourra aussi être entendue en direct et en reprise sur le site Web d'EXFO, au www.EXFO.com, à la section Investisseurs.

À propos d'EXFO
EXFO développe des solutions de test, de monitoring et d'analyse plus intelligentes destinées aux opérateurs de réseaux fixes et mobiles, aux fournisseurs de services Web et aux fabricants d'équipements du secteur des communications dans le monde entier. Nos clients comptent sur nous pour leur fournir d'excellentes performances réseau, des services extrêmement fiables et des informations exhaustives dans le cadre de leur abonnement. Ils se fient à notre gamme exceptionnelle d'équipements, de logiciels et de services pour accélérer les transformations numériques leur permettant de déployer la fibre, la 4G/LTE et la 5G. Ils comptent sur notre expertise en matière d'automatisation, de dépannage en temps réel et d'analyse d'importants volumes de données pour garantir la performance de leur entreprise. Après 30 années passées à bâtir la confiance de nos clients, plus de 2 000 collaborateurs d'EXFO travaillent aujourd'hui à leurs côtés dans plus de 25 pays en laboratoire, sur le terrain, dans des centres de données et bien d'autres contextes. Pour plus d'informations, accédez au site EXFO.com et suivez-nous sur le blogue d'EXFO (en anglais).

Déclarations prospectives
Ce communiqué de presse contient des déclarations prospectives selon la U.S. Private Securities Litigation Reform Act de 1995, et il est de notre intention que de telles déclarations prospectives soient sujettes aux règles d'exonération prévues par cette loi. Les déclarations prospectives sont des déclarations ne renfermant aucun renseignement historique et n'étant aucunement liées à la situation actuelle. Des mots comme « peut », « s'attend à », « croit », « planifie », « prévoit », « a l'intention de », « pourrait », « estime », « continue », des expressions similaires ou leurs négatives identifient des déclarations prospectives. De plus, toute déclaration concernant nos attentes, nos prévisions ou toute autre description ayant trait aux événements ou aux circonstances à venir est considérée comme étant une déclaration prospective. Les déclarations prospectives ne sont pas des garanties de notre rendement futur et comportent des risques et des incertitudes. Les résultats réels peuvent différer de façon appréciable de ceux des déclarations prospectives en raison de plusieurs facteurs, dont notamment l'incertitude macroéconomique, incluant les guerres commerciales, notre capacité à intégrer avec succès les entreprises que nous acquérons; les dépenses en capital et l'ampleur des déploiements de réseaux dans les secteurs des télécommunications (dont l'adaptation rapide de nos structures de coûts aux conditions économiques anticipées et la gestion de nos niveaux de stocks en fonction de la demande du marché), les conditions économiques, concurrentielles, financières et de marché futures, la consolidation de l'industrie mondiale des tests, de l'assurance de services et de l'analyse dans le secteur des communications et la compétition accrue dans le marché, la capacité d'adapter notre offre de produits aux changements technologiques futurs; la prévisibilité limitée du moment et de la nature des commandes des clients; les délais dans la constatation des revenus en raison de cycles de vente plus longs pour les systèmes complexes en raison des étapes d'acceptation chez les clients; les taux de change instables, la concentration des ventes, le lancement en temps opportun de nos produits et l'accueil du marché quant à nos nouveaux produits et à d'autres produits futurs, notre capacité à développer avec succès nos activités internationales et à gérer notre entreprise à l'international; ainsi que notre capacité à maintenir un personnel technique et de gestion qualifié. Les hypothèses, d'après ce qui précède, impliquent des jugements et des risques qui sont difficiles ou impossibles à prévoir et dont plusieurs sont hors de notre contrôle. D'autres facteurs de risque qui peuvent influencer notre rendement futur et nos opérations sont détaillés dans notre rapport annuel selon le Formulaire 20-F et dans nos autres dépôts auprès de la U.S. Securities and Exchange Commission et des commissions canadiennes des valeurs mobilières. Nous jugeons que les attentes mentionnées dans ces déclarations prospectives sont raisonnables, compte tenu de l'information actuellement disponible, mais nous ne pouvons pas garantir qu'elles s'avéreront exactes. Par conséquent, vous ne devriez pas faire preuve d'une confiance totale en ces déclarations prospectives. Ces déclarations sont valables seulement en date du présent document. À moins que ce ne soit requis par la loi ou la réglementation, nous ne nous engageons pas à réviser ou à mettre à jour ces déclarations afin qu'elles reflètent les événements ou circonstances survenant après la date de ce document.

*Mesures non conformes aux IFRS
EXFO fournit des mesures non conformes aux IFRS (soit les ventes non IFRS, le bénéfice brut avant amortissement et le BAIIA ajusté) à titre d'information supplémentaire au sujet de son rendement opérationnel. Les ventes non IFRS représentent les ventes totales plus l'ajustement de la juste valeur des produits reportés acquis. Le bénéfice brut avant amortissement représente les ventes moins le coût des ventes, excluant l'amortissement. Le BAIIA ajusté représente le bénéfice net (perte nette) attribuable à la société mère avant intérêts, impôts sur les bénéfices, amortissement, charges de rémunération à base d'actions, frais de restructuration, ajustement de la juste valeur des produits reportés acquis, variation de la juste valeur de la contrepartie conditionnelle en espèces, quote-part de la perte nette d'une entreprise associée, gain sur la disposition présumée de la participation dans une entreprise associée et gain ou perte de change.

Ces mesures non conformes aux IFRS éliminent l'effet sur les résultats d'EXFO établis en conformité avec les IFRS d'éléments inclus dans son état de résultats qui sont non monétaires ou non typiques de l'exploitation, ou qui présentent une grande volatilité tel que le gain ou perte de change. EXFO utilise ces mesures afin d'évaluer son rendement financier de façon historique et prospective, ainsi que de mesurer son rendement par rapport à ses concurrents. Ces mesures non conformes aux IFRS sont également les mesures financières utilisées par les analystes financiers afin d'évaluer et de comparer le rendement d'EXFO contre ses compétiteurs et les joueurs de l'industrie dans son secteur. Enfin, ces mesures aident EXFO à planifier et à établir des prévisions quant aux périodes futures ainsi qu'à prendre des décisions opérationnelles et stratégiques. EXFO croit que le fait de fournir cette information aux investisseurs, en complément aux mesures conformes aux IFRS, leur permet de voir la société à travers les yeux de la direction, et de mieux comprendre son rendement financier passé et futur. Plus important encore, elle permet une comparaison de son rendement sur une base relativement similaire à d'autres sociétés fermées ou ouvertes dans son industrie mondiale.

Cette information supplémentaire n'est pas établie en conformité avec les IFRS. Par conséquent, elle n'est pas nécessairement comparable à celle qui est présentée par d'autres sociétés et devrait être considérée comme un supplément d'information, et non un substitut, aux mesures correspondantes établies selon les IFRS.

Le tableau suivant présente un rapprochement des ventes non IFRS et des ventes selon les IFRS, en milliers de dollars US :

 

Ventes non IFRS


T4 2018


T4 2017


Exercice
2018


Exercice
2017













Ventes selon les IFRS

69 216

$


62 981

$


269 546

$


243 301

$

Ajustement de la juste valeur des produits reportés acquis

873



-



2 095



-














Ventes non IFRS

70 089

$


62 981

$


271 641

$


243 301

$

 

Le tableau suivant présente le rapprochement du BAIIA ajusté et du bénéfice net (perte nette) selon les IFRS attribuable à la société mère, en milliers de dollars US :

 

BAIIA ajusté


















T4 2018


T4 2017


Exercice
2018


Exercice
2017













Bénéfice net (perte nette) selon les IFRS attribuable à la société mère pour la période

(3 951)

$


844

$


(11 902)

$


851

$













Ajouter (déduire) :
























Amortissement des immobilisations corporelles

1 472



1 008



5 444



3 902


Amortissement des actifs incorporels

1 942



1 048



10 327



3 289


Intérêts et autres dépenses

508



275



1 378



303


Impôts sur les bénéfices

254



1 113



5 678



6 608


Charges de rémunération à base d'actions

468



431



1 748



1 414


Frais de restructuration

4 409



1 266



4 409



5 079


Variation de la contrepartie conditionnelle en espèces

46



(383)



(670)



(383)


Ajustement de la juste valeur des produits reportés acquis

873



-



2 095



-


Quote-part de la perte nette d'une entreprise associée

-



-



2 080



-


Gain sur la disposition présumée de la participation dans une entreprise associée

-



-



(2 080)



-


(Gain) perte de change

77



2 943



(1 309)



978


BAIIA ajusté pour la période

6 098

$


8 545

$


17 198

$


22 041

$













BAIIA ajusté en pourcentage des ventes

8,8 %



13,6 %



6,4 %



9,1 %


 

EXFO inc.

Bilans consolidés intermédiaires condensés non audités






(en milliers de dollars US)








Aux 31 août



2018


2017

Actif














Actif à court terme














Espèces


12 758

$


38 435

$

Placements temporaires


2 282



775


Comptes débiteurs








Clients


47 273



41 130



Autres


4 137



3 907


Impôts sur les bénéfices et crédits d'impôt à recouvrer


4 790



4 955


Stocks


38 589



33 832


Charges payées d'avance


5 291



4 202


Autres actifs


2 279



?




117 399



127 236









Crédits d'impôt à recouvrer


47 677



38 111


Immobilisations corporelles


44 310



40 132


Actifs incorporels


29 866



11 183


Goodwill


39 892



35 077


Actifs d'impôt différé


4 714



6 555


Autres actifs


686



947




284 544

$


259 241

$

Passif














Passif à court terme














Emprunt bancaire


10 692

$


?

$

Comptes créditeurs et charges courues


47 898



36 776


Provisions


2 954



3 889


Impôts sur les bénéfices à payer


873



663


Produits reportés


16 556



11 554


Autres passifs


3 197



?


Portion à court terme de la dette à long terme


2 921



?




85 091



52 882









Provisions


2 347



?


Produits reportés


6 947



6 257


Dette à long terme


5 907



?


Passifs d'impôt différé


5 910



3 116


Autres passifs


421



196




106 623



62 451









Capitaux propres







Capital social


91 937



90 411


Surplus d'apport


18 428



18 184


Bénéfices non répartis


114 906



127 160


Cumul des autres éléments du résultat global


(47 350)



(38 965)




177 921



196 790











284 544

$


259 241

$

 

EXFO inc.

États des résultats consolidés intermédiaires condensés non audités










(en milliers de dollars US, sauf les données relatives aux actions et les données par action)












Trois mois
terminés le
31 août 2018


Douze mois

terminés le

31 août 2018


Trois mois

terminés le

31 août 2017


Douze mois

terminés le

31 août 2017














Ventes


69 216

$


269 546

$


62 981

$


243 301

$














Coût des ventes (1,2)


27 426



105 004



23 972



94 329


Frais de vente et d'administration (2)


24 728



98 794



20 834



86 256


Frais de recherche et de développement nets (2)


16 714



57 154



11 327



47 168


Amortissement des immobilisations corporelles


1 472



5 444



1 008



3 902


Amortissement des actifs incorporels


1 942



10 327



1 048



3 289


Variation de la juste valeur de la contrepartie conditionnelle en espèces


46



(670)



(383)



(383)


Intérêts et autres dépenses


508



1 378



275



303


(Gain) perte de change


77



(1 309)



2 943



978


Quote-part de la perte nette d'une entreprise associée


?



2 080



?



?


Gain sur la disposition présumée de la participation dans une entreprise associée


?



(2 080)



?



?


Bénéfice (perte) avant les impôts sur les bénéfices


(3 697)



(6 576)



1 957



7 459















Impôts sur les bénéfices


254



5 678



1 113



6 608















Bénéfice net (perte nette) pour la période


(3 951)

$


(12 254)

$


844

$


851

$














Perte nette pour la période attribuable aux détenteurs de participation ne donnant pas le contrôle


?

$


(352)

$


?

$


?

$














Bénéfice net (perte nette) pour la période attribuable à la société mère


(3 951)

$


(11 902)

$


844

$


851

$














Bénéfice net (perte nette) de base et dilué(e) attribuable à la société mère par action


(0,07)

$


(0,22)

$


0,02

$


0,02

$














Nombre moyen pondéré d'actions en circulation - de base (en milliers)


55 112



54 998



54 708



54 423















Nombre moyen pondéré d'actions en circulation - dilué (en milliers)


55 112



54 998



55 784



55 555















(1) Le coût des ventes n'inclut pas l'amortissement, lequel est présenté distinctement.

(2) Frais de restructuration dans le (les) :















Coût des ventes


517

$


517

$


115

$


1 697

$


Frais de ventes et d'administration


673



673



231



1 150



Frais de recherche et de développement nets


3 219



3 219



920



2 232



Intérêts et autres dépenses


150



150



?



?



Impôts sur les bénéfices


(1 150)



(1 150)



?



?




3 409

$


3 409

$


1 266

$


5 079

$

 

EXFO inc.

États du résultat global consolidés intermédiaires condensés non audités










(en milliers de dollars US)












Trois mois
terminés le
31 août 2018


Douze mois
terminés le
31 août 2018


Trois mois
terminés le
31 août 2017


Douze mois
terminés le
31 août 2017














Bénéfice net (perte nette) pour la période


(3 951)

$


(12 254)

$


844

$


851

$

Autres éléments du résultat global, déduction faite des impôts sur les bénéfices













Éléments qui pourraient être reclassés ultérieurement au bénéfice net














Ajustement au titre de la conversion des devises


(1 458)



(6 491)



13 028



8 262



Gains/Pertes non réalisé(e)s sur les contrats de change à terme


(505)



(1 476)



1 765



1 403



Reclassement des gains/pertes réalisé(e)s sur les contrats de change à terme dans le bénéfice net


(132)



(972)



64



423



Impôt différé sur les gains/pertes sur les contrats de change à terme


136



554



(510)



(479)


Autres éléments du résultat global


(1 959)



(8 385)



14 347



9 609















Résultat global pour la période


(5 910)



(20 639)



15 191



10 460















Résultat global pour la période attribuable aux détenteurs de participation ne donnant pas le contrôle


?



(352)



?



?















Résultat global pour la période attribuable à la société mère


(5 910)

$


(20 287)

$


15 191

$


10 460

$

 

EXFO inc.

États de la variation des capitaux propres consolidés intermédiaires condensés non audités




















(en milliers de dollars US)

























Exercice terminé le 31 août 2017






Capital
social


Surplus
d'apport


Bénéfices
non répartis


Cumul des
autres
éléments du
résultat global


Total des
capitaux
propres




















Solde au 1er septembre 2016





85 516

$


18 150

$


126 309

$


(48 574)

$


181 401

$

Émission de capital social





3 490



?



?



?



3 490


Reclassement de charges de rémunération à base d'actions





1 405



(1 405)



?



?



-


Charges de rémunération à base d'actions





?



1 439



?



?



1 439


Bénéfice net pour l'exercice





?



?



851



?



851


Autres éléments du résultat global




















Ajustement au titre de la conversion des devises





?



?



?



8 262



8 262



Variation des gains/pertes non réalisé(e)s sur les contrats de change à terme, déduction faite de l'impôt différé afférent de 479 $





?



?



?



1 347



1 347


Total des autres éléments du résultat global pour l'exercice

















10 460





















Solde au 31 août 2017





90 411

$


18 184

$


127 160

$


(38 965)

$


196 790

$









































Exercice terminé le 31 août 2018



Capital

social


Surplus

d'apport


Bénéfices

non répartis


Cumul des
autres
éléments du
résultat global


Participation
ne donnant
pas le
contrôle


Total des

capitaux

propres




















Solde au 1er septembre 2017


90 411

$


18 184

$


127 160

$


(38 965)

$


?

$


196 790

$

Reclassement de charges de rémunération à base d'actions


1 526



(1 526)



?



?



?



-


Charges de rémunération à base d'actions


?



1 770



?



?



?



1 770


Regroupement d'entreprise


?



?



?



?



(3 662)



(3 662)


Acquisition de la participation ne donnant pas le contrôle


?



?



(352)



?



4 014



3 662


Perte nette pour l'exercice


?



?



(11 902)



?



(352)



(12 254)


Autres éléments du résultat global




















Ajustement au titre de la conversion des devises


?



?



?



(6 491)



?



(6 491)



Variation des gains/pertes non réalisé(e)s sur les contrats de change à terme, déduction faite de l'impôt différé afférent de 554 $


?



?



?



(1 894)



?



(1 894)


Total des autres éléments du résultat global pour l'exercice

















(20 639)





















Solde au 31 août 2018


91 937

$


18 428

$


114 906

$


(47 350)

$


?

$


177 921

$

 

EXFO inc.

États des flux de trésorerie consolidés intermédiaires condensés non audités










(en milliers de dollars US)












Trois mois

terminés le

31 août 2018


Douze mois

terminés le

31 août 2018


Trois mois

terminés le

31 août 2017


Douze mois

terminés le

31 août 2017














Flux de trésorerie liés aux activités d'exploitation













Bénéfice net (perte nette) pour la période


(3 951)

$


(12 254)

$


844

$


851

$

Ajouter (déduire) les éléments sans incidence sur les espèces














Charges de rémunération à base d'actions


468



1 748



494



1 477



Amortissement


3 414



15 771



2 056



7 191



Radiation d'immobilisations


267



592



?



?



Variation de la juste valeur de la contrepartie conditionnelle en espèces


46



(670)



(383)



(383)



Produits reportés


316



1 998



(1 303)



1 723



Impôt différé


(1 165)



1 368



(109)



1 054



Quote-part de la perte nette d'une entreprise associée


?



2 080



?



?



Gain sur la disposition présumée de la participation dans une entreprise associée


?



(2 080)



?



?



Variation du gain/perte de change


58



(181)



2 051



1 096




(547)



8 372



3 650



13 009















Variation des éléments d'exploitation hors caisse














Comptes débiteurs


(418)



7 275



2 254



3 955



Impôts sur les bénéfices et crédits d'impôt


2 873



86



(1 154)



(2 386)



Stocks


(1 008)



(1 020)



920



911



Charges payées d'avance


(148)



57



(157)



(918)



Autres actifs


(542)



(1 311)



6



(121)



Comptes créditeurs, charges courues et provisions


1 028



1 033



(3 501)



(1 745)



Autres passifs


(223)



(122)



165



165




1 015



14 370



2 183



12 870


Flux de trésorerie liés aux activités d'investissement













Acquisitions de placements temporaires


(1 068)



(1 550)



(23)



(2 910)


Produit de la vente et échéance de placements temporaires


?



234



2 778



6 374


Achats d'immobilisations


(2 772)



(10 452)



(1 727)



(7 175)


Participation dans une entreprises associée


?



(12 530)



?



?


Regroupements d'entreprises, déduction faites des espèces acquises


(480)



(19 600)



(313)



(12 792)




(4 320)



(43 898)



715



(16 503)


Flux de trésorerie liés aux activités de financement













Emprunt bancaire


(189)



11 061



?



?


Remboursement de la dette à long terme


(661)



(1 688)



?



(1 480)


Autres passifs


(1 449)



(1 449)



?



?


Acquisition de la participation ne donnant pas le contrôle


?



(3 657)



?



?




(2 299)



4 267



?



(1 480)


Effet des fluctuations du taux de change sur les espèces


(127)



(416)



1 164



340















Variation des espèces


(5 731)



(25 677)



4 062



(4 773)


Espèces au début de la période


18 489



38 435



34 373



43 208















Espèces à la fin de la période


12 758

$


12 758

$


38 435

$


38 435

$

 

SOURCE EXFO inc.


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Communiqué envoyé le 11 octobre 2018 à 16:13 et diffusé par :