L'information financière contenue dans le présent document est basée sur les états financiers consolidés intermédiaires résumés non audités pour le premier trimestre terminé le 31 janvier 2022 préparés selon les Normes internationales d'information financière (IFRS) telles que publiées par l'International Accounting Standards Board (IASB), sauf indication contraire. Les IFRS représentent les principes comptables généralement reconnus (PCGR) du Canada. Les symboles M$ et G$ désignent respectivement les millions et les milliards de dollars canadiens.
MONTRÉAL, le 25 févr. 2022 /CNW/ - La Banque Nationale déclare un résultat net de 932 M$ au premier trimestre de 2022 comparativement à 761 M$ au premier trimestre de 2021. Le résultat dilué par action s'établit à 2,65 $ au premier trimestre de 2022 par rapport à 2,15 $ au trimestre correspondant de 2021. La croissance s'explique par la hausse du revenu total de tous les secteurs d'exploitation par rapport au premier trimestre de 2021, ainsi que par des renversements de provisions pour pertes de crédit sur prêts non dépréciés attribuables à l'amélioration des perspectives macroéconomiques et des conditions de crédit et par la réduction des dotations aux pertes de crédit sur prêts dépréciés. Le résultat avant dotations aux pertes de crédit et charge d'impôts atteint 1 189 M$ au premier trimestre de 2022 comparativement à 1 044 M$ au trimestre correspondant de 2021, une hausse de 14 % provenant de la bonne performance de tous les secteurs d'exploitation.
« La Banque débute l'exercice 2022 sur une note positive grâce à l'excellente performance de chacun de ses secteurs d'exploitation, à un capital réglementaire solide et à un niveau adéquat de provisions pour pertes de crédit », a mentionné M. Laurent Ferreira, président et chef de la direction de la Banque Nationale du Canada. « La bonne croissance des revenus a permis à la Banque d'obtenir un rendement des capitaux propres élevé au premier trimestre », a ajouté M. Ferreira.
Faits saillants
(en millions de dollars canadiens) | Trimestre terminé le 31 janvier | |||||||||
2022 | 2021 | Variation % | ||||||||
Résultat net | 932 | 761 | 22 | |||||||
Résultat dilué par action (en dollars) | 2,65 | $ | 2,15 | $ | 23 | |||||
Résultat avant dotations aux pertes de crédit et charge d'impôts | 1 189 | 1 044 | 14 | |||||||
Rendement des capitaux propres attribuables aux | ||||||||||
détenteurs d'actions ordinaires (1) | 21,7 | % | 21,2 | % | ||||||
Ratio de versement des dividendes (1) | 31,3 | % | 45,7 | % | ||||||
Au 31 janvier 2022 | Au 31 octobre 2021 | |||||||||
Ratio des fonds propres CET1 selon Bâle III (2) | 12,7 | % | 12,4 | % | ||||||
Ratio de levier selon Bâle III (2) | 4,4 | % | 4,4 | % |
(1) | Pour plus de détails sur la composition de ces mesures, consulter le « Glossaire » dans le Rapport aux actionnaires pour le premier trimestre de 2022 aux pages 43 à 45, disponible sur le site internet de la Banque, à l'adresse bnc.ca, ou sur celui de SEDAR, à l'adresse sedar.com. |
(2) | Pour de plus amples renseignements sur les mesures de gestion du capital, consulter le « Mode de présentation de l'information » dans le Rapport aux actionnaires pour le premier trimestre de 2022 aux pages 6 à 8, disponible sur le site internet de la Banque, à l'adresse bnc.ca, ou sur celui de SEDAR, à l'adresse sedar.com. |
Particuliers et Entreprises
Gestion de patrimoine
Marchés financiers
Financement spécialisé aux États-Unis et International
Autres
Gestion du capital
Dividendes
(1) | Pour plus de détails sur la composition de ces mesures, consulter le « Glossaire » dans le Rapport aux actionnaires pour le premier trimestre de 2022 aux pages 43 à 45, disponible sur le site internet de la Banque, à l'adresse bnc.ca, ou sur celui de SEDAR, à l'adresse sedar.com. |
(2) | Pour de plus amples renseignements sur les mesures de gestion du capital, consulter le « Mode de présentation de l'information » dans le Rapport aux actionnaires pour le premier trimestre de 2022 aux pages 6 à 8, disponible sur le site internet de la Banque, à l'adresse bnc.ca, ou sur celui de SEDAR, à l'adresse sedar.com. |
Pandémie de COVID-19
Depuis le 11 mars 2020, date à laquelle l'Organisation mondiale de la santé (OMS) a déclaré que l'épidémie de COVID-19 constituait une pandémie, des mesures de protection importantes pour prévenir la saturation des services de santé et renforcer l'hygiène préventive ont été mises en place par de nombreux pays, dont le Canada. Ces mesures de confinement et de distanciation sociale avaient pour objectif de freiner la formation de nouveaux foyers de contagion et comprenaient notamment la fermeture de frontières aériennes, maritimes et terrestres.
Au cours des exercices terminés les 31 octobre 2021 et 2020, certaines restrictions imposées au début de la pandémie ont été allégées, mais l'arrivée de vagues subséquentes de COVID-19 a obligé les autorités de plusieurs pays, dont le Canada, à remettre en place des mesures de confinement ayant pour effet de refermer certains secteurs de l'économie. Les autorités de plusieurs pays, dont le Canada, travaillent activement pour qu'une vaste couverture vaccinale soit réalisée le plus rapidement possible. Cependant, l'incertitude demeure quant à l'efficacité à long terme des vaccins, leur acceptation par le public et la réduction des taux d'infection anticipée, notamment à la suite de la multiplication de cas liés à des variants de la COVID-19 plus contagieux observés au cours des derniers mois. Il est anticipé que certaines mesures des autorités de santé publique au Canada demeureront en vigueur afin de continuer à limiter la propagation de la COVID-19 et ses variants.
Au Canada, les services bancaires sont considérés comme des services essentiels et sont maintenus malgré les mesures de confinement et de distanciation sociale. Compte tenu de la conjoncture économique et sociale, la Banque s'est engagée à soutenir ses employés, ses clients et ses communautés.
La Banque continue de surveiller les effets et les conséquences potentielles de la pandémie de COVID-19. Il est impossible de prévoir toutes les répercussions qu'elle aura sur l'économie mondiale et dans les pays où la Banque exerce ses activités, de même que sur la Banque, notamment sur ses activités, ses résultats d'exploitation, sa situation financière, ses ratios de fonds propres réglementaires et de liquidité, sa réputation, sa capacité à respecter les exigences réglementaires, ainsi que sur ses clients. Les répercussions véritables seront fonction de faits à venir qui sont hautement incertains, ce qui englobe l'étendue, la gravité et la durée de la pandémie de COVID-19, de même que l'efficacité des actions et mesures prises par les gouvernements, les autorités monétaires et les organismes de réglementation à long terme.
Pour de plus amples renseignements sur l'incidence du facteur de risque que représente la pandémie de COVID-19, sur les mesures d'allègement offertes aux clients de la Banque et sur les mesures d'assouplissement des autorités réglementaires, se reporter à la section « Pandémie de COVID-19 » du Rapport annuel 2021, aux pages 16 à 18.
Plusieurs mesures d'allègement offertes aux clients de la Banque au début de la pandémie ont pris fin en 2020, mais certaines mesures ont été offertes dans le cadre de différents programmes des gouvernements auxquels la Banque participe. Ces mesures consistent principalement en des prêts assortis de garanties gouvernementales, notamment pour des entreprises de secteurs plus durement touchés pendant la pandémie. Dans le cours normal de ses affaires, la Banque s'assure de répondre aux besoins spécifiques de ses clients afin de leur permettre de passer à travers cette crise sans précédent.
Mode de présentation de l'information
Les états financiers consolidés de la Banque sont préparés conformément aux IFRS, telles que publiées par l'IASB. Les états financiers sont également conformes à l'article 308(4) de la Loi sur les banques (Canada) qui prévoit, à moins d'indication contraire du Bureau du surintendant des institutions financières (Canada) (BSIF), que les états financiers consolidés doivent être préparés selon les IFRS qui représentent les PCGR du Canada. Aucune des exigences comptables du BSIF ne fait exception aux IFRS.
La présentation des informations sectorielles est conforme à la présentation que la Banque a adoptée pour l'exercice qui a débuté le 1er novembre 2021. Cette présentation tient compte du fait que le portefeuille de prêts des emprunteurs du secteur « Pétrole et gaz, et pipelines » et les activités liées, qui étaient présentés dans le secteur des Particuliers et Entreprises, sont maintenant présentés dans le secteur des Marchés financiers. La Banque a procédé à ce changement afin d'aligner le suivi de ses activités sur sa structure de gestion.
Mesures financières non conformes aux PCGR et d'autres mesures financières
La Banque a recours à diverses mesures financières pour évaluer les résultats et mesurer sa performance globale. Certaines de ces mesures financières ne sont pas calculées selon les PCGR. Le Règlement 52-112 sur l'information concernant les mesures financières non conformes aux PCGR et d'autres mesures financières (le Règlement 52-112) prévoit des obligations d'information s'appliquant aux mesures suivantes utilisées par la Banque :
Mesures financières non conformes aux PCGR
La Banque utilise des mesures financières non conformes aux PCGR qui n'ont pas de définition normalisée en vertu des PCGR et il pourrait donc être impossible de les comparer avec des mesures similaires utilisées par d'autres entreprises. Le fait de recourir à des mesures financières non conformes aux PCGR donne aux lecteurs une meilleure compréhension de la façon dont la direction analyse les résultats, en plus de leur permettre d'apprécier l'incidence d'éléments particuliers sur les résultats des périodes visées et de mieux évaluer les résultats en ne tenant pas compte de ces éléments s'ils considèrent que ceux-ci ne reflètent pas la performance financière sous-jacente des activités d'exploitation de la Banque. La Banque exclut de ses résultats certains éléments particuliers qui, de par leur nature, ne sont pas prévisibles. De plus, à l'instar de plusieurs autres institutions financières, la Banque utilise l'équivalent imposable comme méthode de calcul du revenu net d'intérêts, des revenus autres que d'intérêts et de la charge d'impôts. Cette méthode consiste à ajuster certains revenus exempts d'impôts (notamment les dividendes) en les majorant de l'impôt qui aurait autrement été exigible. Un montant équivalent est ajouté à la charge d'impôts. Cet ajustement est nécessaire pour comparer le rendement des différents éléments de l'actif sans égard à leur traitement fiscal.
Pour de plus amples renseignements sur les mesures financières non conformes aux PCGR, sur les ratios non conformes aux PCGR, sur les mesures financières supplémentaires et sur les mesures de gestion du capital, se reporter aux sections « Mode de présentation de l'information » et « Glossaire » du Rapport aux actionnaires pour le premier trimestre de 2022, aux pages 6 à 8 et 43 à 45, respectivement, disponible sur les site Internet de la Banque, à l'adresse bnc.ca, ou sur celui de SEDAR, à l'adresse sedar.com.
Rapprochement des mesures financières non conformes aux PCGR
Présentation des résultats - ajustés
(en millions de dollars canadiens) | Trimestre terminé le 31 janvier | ||||||
2022 | 2021 | ||||||
Particuliers et Entreprises | Gestion de patrimoine | Marchés financiers | FSEU&I | Autres | Total | Total | |
Revenu net d'intérêts | 669 | 119 | 339 | 270 | (65) | 1 332 | 1 207 |
Équivalent imposable | ? | ? | 59 | ? | 1 | 60 | 54 |
Revenu net d'intérêts - ajusté | 669 | 119 | 398 | 270 | (64) | 1 392 | 1 261 |
Revenus autres que d'intérêts | 289 | 473 | 260 | 15 | 97 | 1 134 | 1 017 |
Équivalent imposable | ? | ? | 4 | ? | ? | 4 | 3 |
Revenus autres que d'intérêts - ajustés | 289 | 473 | 264 | 15 | 97 | 1 138 | 1 020 |
Revenu total - ajusté | 958 | 592 | 662 | 285 | 33 | 2 530 | 2 281 |
Frais autres que d'intérêts | 532 | 352 | 260 | 80 | 53 | 1 277 | 1 180 |
Résultat avant dotations aux pertes de crédit et charge d'impôts - ajusté | 426 | 240 | 402 | 205 | (20) | 1 253 | 1 101 |
Dotations aux pertes de crédit | (5) | ? | (16) | 18 | 1 | (2) | 81 |
Résultat avant charge d'impôts - ajusté | 431 | 240 | 418 | 187 | (21) | 1 255 | 1 020 |
Charge d'impôts | 114 | 64 | 48 | 39 | (6) | 259 | 202 |
Équivalent imposable | ? | ? | 63 | ? | 1 | 64 | 57 |
Charge d'impôts - ajustée | 114 | 64 | 111 | 39 | (5) | 323 | 259 |
Résultat net | 317 | 176 | 307 | 148 | (16) | 932 | 761 |
Participations ne donnant pas le contrôle | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
Résultat net attribuable aux actionnaires et aux détenteurs d'autres instruments de capitaux propres de la Banque | 317 | 176 | 307 | 148 | (16) | 932 | 761 |
Faits saillants
(en millions de dollars canadiens, sauf pour les données par action) | Trimestre terminé le 31 janvier | ||||
2022 | 2021 | Variation % | |||
Résultats d'exploitation | |||||
Revenu total | 2 466 | 2 224 | 11 | ||
Résultat avant dotations aux pertes de crédit et charge d'impôts | 1 189 | 1 044 | 14 | ||
Résultat net | 932 | 761 | 22 | ||
Résultat net attribuable aux actionnaires et aux détenteurs d'autres instruments de capitaux propres de la Banque | 932 | 761 | 22 | ||
Rendement des capitaux propres attribuables aux détenteurs d'actions ordinaires (1) | 21,7 | % | 21,2 | % | |
Résultat par action | |||||
de base | 2,68 | $ | 2,16 | $ | 24 |
dilué | 2,65 | 2,15 | 23 | ||
Résultats d'exploitation - ajustés (2) | |||||
Revenu total - ajusté (2) | 2 530 | 2 281 | 11 | ||
Résultat avant dotations aux pertes de crédit et charge d'impôts - ajusté (2) | 1 253 | 1 101 | 14 | ||
Résultat net - ajusté (2) | 932 | 761 | 22 | ||
Rendement des capitaux propres attribuables aux détenteurs d'actions ordinaires - ajusté (3) | 21,7 | % | 21,2 | % | |
Levier opérationnel - ajusté (3) | 2,7 | % | 4,0 | % | |
Ratio d'efficience - ajusté (3) | 50,5 | % | 51,7 | % | |
Résultat par action - ajusté (2) | |||||
de base | 2,68 | $ | 2,16 | $ | 24 |
dilué | 2,65 | 2,15 | 23 | ||
Informations sur les actions ordinaires | |||||
Dividendes déclarés | 0,87 | $ | 0,71 | $ | |
Valeur comptable (1) | 50,23 | 41,48 | |||
Cours de l'action | |||||
haut | 105,44 | 73,81 | |||
bas | 94,37 | 65,54 | |||
clôture | 101,70 | 71,87 | |||
Nombre d'actions ordinaires (en milliers) | 338 367 | 336 770 | |||
Capitalisation boursière | 34 412 | 24 204 | |||
(en millions de dollars canadiens) | Au 31 janvier 2022 | Au 31 octobre 2021 | Variation % | ||
Bilan et hors bilan | |||||
Actif total | 366 888 | 355 795 | 3 | ||
Prêts et acceptations, déduction faite des provisions | 188 080 | 182 689 | 3 | ||
Dépôts | 247 095 | 240 938 | 3 | ||
Capitaux propres attribuables aux actionnaires ordinaires | 16 996 | 16 203 | 5 | ||
Actifs sous administration (1) | 654 538 | 651 530 | ? | ||
Actifs sous gestion (1) | 118 205 | 117 186 | 1 | ||
Ratios réglementaires selon Bâle III (4) | |||||
Ratios des fonds propres | |||||
catégorie 1 sous forme d'actions ordinaires (CET1) | 12,7 | % | 12,4 | % | |
catégorie 1 | 15,2 | % | 15,0 | % | |
total | 16,1 | % | 15,9 | % | |
Ratio de levier | 4,4 | % | 4,4 | % | |
Ratio TLAC (4) | 27,8 | % | 26,3 | % | |
Ratio de levier TLAC (4) | 8,0 | % | 7,8 | % | |
Ratio de liquidité à court terme (LCR) (4) | 149 | % | 154 | % | |
Ratio structurel de liquidité à long terme (NSFR) (4) | 117 | % | 117 | % | |
Autres renseignements | |||||
Nombre d'employés - mondial | 27 804 | 26 920 | 3 | ||
Nombre de succursales au Canada | 385 | 384 | ? | ||
Nombre de guichets automatiques au Canada | 937 | 927 | 1 |
(1) | Pour plus de détails sur la composition de ces mesures, consulter le « Glossaire » dans le Rapport aux actionnaires pour le premier trimestre de 2022 aux pages 43 à 45, disponible sur le site internet de la Banque, à l'adresse bnc.ca, ou sur celui de SEDAR, à l'adresse sedar.com. |
(2) | Consulter le « Mode de présentation de l'information » aux pages 3 et 4 pour le détail des mesures financières non conformes aux PCGR. |
(3) | Pour le détail des ratios non conformes aux PCGR, consulter le « Mode de présentation de l'information » et le « Glossaire » dans le Rapport aux actionnaires pour le premier trimestre de 2022 aux pages 6 à 8 et 43 à 45, respectivement, disponibles sur le site internet de la Banque, à l'adresse bnc.ca, ou sur celui de SEDAR, à l'adresse sedar.com. |
(4) | Pour de plus amples renseignements sur les mesures de gestion du capital, consulter le « Mode de présentation de l'information » dans le Rapport aux actionnaires pour le premier trimestre de 2022 aux pages 6 à 8, disponible sur le site internet de la Banque, à l'adresse bnc.ca, ou sur celui de SEDAR, à l'adresse sedar.com. |
Mise en garde à propos des déclarations prospectives
À l'occasion, la Banque fait des déclarations prospectives écrites, notamment celles contenues dans le présent document, ainsi que dans d'autres documents déposés auprès des organismes de réglementation canadiens et dans d'autres communications. Il arrive aussi que des représentants de la Banque fassent des déclarations prospectives verbales auprès des analystes, des investisseurs, des médias et d'autres parties prenantes. Ces déclarations sont faites conformément à la législation en valeurs mobilières applicable au Canada et aux États-Unis. Les déclarations prospectives figurant dans le présent document peuvent comprendre, entre autres, des déclarations à l'égard de l'économie - notamment les économies canadienne et américaine -, de l'évolution des marchés, des objectifs, des perspectives et des priorités de la Banque pour les exercices 2022 et suivants, de ses stratégies et des mesures qu'elle prendra pour les réaliser, des attentes quant à la situation financière de la Banque, du cadre réglementaire dans lequel elle évolue, de l'incidence de la pandémie de COVID-19 et de la manière dont elle y fera face et de certains risques auxquels la Banque est confrontée. Ces déclarations prospectives sont habituellement marquées par l'emploi de verbes ou d'expressions verbales comme « prévoir », « croire », « estimer », « projeter », « planifier », « s'attendre à », « avoir l'intention de », par l'emploi de la forme future ou conditionnelle, notamment des verbes tels que « être », « devoir » et « pouvoir », et par l'emploi d'autres termes ou expressions similaires. Ces déclarations prospectives visent à aider les porteurs de titres de la Banque à comprendre la situation financière et les résultats d'exploitation de la Banque aux dates indiquées et pour les périodes alors terminées, ainsi que la vision, les objectifs stratégiques et les cibles de performance financière de la Banque, et peuvent ne pas convenir à d'autres fins.
En raison de leur nature même, ces déclarations prospectives supposent l'élaboration d'hypothèses et elles comportent donc nécessairement des risques et des incertitudes d'ordre général et spécifique. Les hypothèses qui ont trait à la performance des économies du Canada et des États-Unis en 2022, notamment dans le contexte de la pandémie de COVID-19, et à leur incidence sur les activités de la Banque figurent parmi les principaux facteurs pris en considération au moment de déterminer les priorités et les objectifs stratégiques de la Banque, notamment en ce qui a trait aux provisions pour pertes de crédit. Au moment d'établir ses attentes quant à la conjoncture économique en général et dans le secteur des services financiers en particulier, la Banque s'appuie surtout sur les données économiques historiques fournies par les gouvernements du Canada, des États-Unis et de certains autres pays où la Banque exerce des activités, de même que leurs organismes.
Il est fort possible que les prévisions, projections, attentes ou conclusions expresses ou implicites de la Banque ne se révèlent pas exactes, que ses hypothèses ne soient pas confirmées et que sa vision, ses objectifs stratégiques et ses cibles de performance financières ne soient pas réalisés. La Banque recommande aux lecteurs de ne pas se fier indûment à ces déclarations prospectives, étant donné que divers facteurs, dont bon nombre sont indépendants de la volonté de la Banque, notamment les répercussions liées à la pandémie de COVID-19, pourraient faire en sorte que les résultats réels soient sensiblement différents des attentes, des estimations ou des intentions exprimées dans ces déclarations prospectives. Ces facteurs incluent le risque de crédit, le risque de marché, le risque de liquidité et de financement, le risque opérationnel, le risque de non-conformité à la réglementation, le risque de réputation, le risque stratégique et le risque environnemental et social, de même que certains risques dits émergents ou jugés importants lesquels sont décrits plus amplement dans la section « Gestion des risques » débutant à la page 69 du Rapport annuel 2021. Ces facteurs comprennent entre autres : la conjoncture économique générale et les conditions du marché au Canada, aux États-Unis et dans certains autres pays où la Banque exerce des activités; les fluctuations des taux de change et des taux d'intérêt; l'augmentation des coûts de financement et la volatilité des marchés; les modifications apportées aux politiques budgétaires et monétaires et à d'autres politiques publiques; les modifications apportées à la réglementation touchant les activités de la Banque; l'incertitude géopolitique et sociopolitique; la transition vers une économie à faibles émissions de carbone et la capacité de la Banque à répondre aux attentes de ses parties prenantes concernant les enjeux environnementaux et sociaux; les changements importants dans le comportement des consommateurs; la situation du logement, le marché de l'immobilier et l'endettement des ménages au Canada; la capacité de la Banque à réaliser ses principales priorités à court terme et ses stratégies à long terme; la mise au point et le lancement de nouveaux produits et services en temps opportun; la capacité de la Banque à recruter des ressources clés et à les maintenir en poste; l'innovation technologique et la concurrence accrue exercée par les sociétés établies et les concurrents offrant des services non traditionnels; les variations de la performance et de la solvabilité des clients et des contreparties de la Banque; l'exposition de la Banque à des enjeux réglementaires et à des litiges importants; les modifications apportées aux conventions et méthodes comptables que la Banque utilise à des fins de présentation de sa situation financière, y compris les incertitudes liées aux hypothèses et aux principales estimations comptables; les modifications apportées à législation fiscale en vigueur dans les pays où la Banque exerce des activités, principalement le Canada et les États-Unis; les modifications apportées aux lignes directrices sur les fonds propres et la liquidité, ainsi qu'aux instructions relatives à leur présentation et à leur interprétation; les changements aux notations de crédit attribuées à la Banque; les perturbations potentielles chez les principaux fournisseurs de biens et de services de la Banque; les perturbations potentielles des systèmes de technologie de l'information de la Banque, y compris l'évolution du risque de cyberattaque et de vol de données personnelles ou d'identité; et l'incidence possible d'événements importants sur l'économie locale et internationale, y compris les conflits internationaux, les catastrophes naturelles et les urgences de santé publique comme la pandémie de COVID-19. La liste des facteurs de risque qui précède n'est pas exhaustive. Des renseignements supplémentaires sur ces facteurs sont fournis dans la section « Gestion des risques » et dans la section « Pandémie de COVID-19 » du Rapport annuel 2021 et dans le Rapport aux actionnaires pour le premier trimestre de 2022, notamment dans la section « Pandémie de COVID-19 ». Les investisseurs et autres personnes qui se fondent sur les déclarations prospectives de la Banque doivent considérer soigneusement les facteurs susmentionnés ainsi que les incertitudes et les risques qu'ils comportent. À moins que la législation ne l'y oblige, la Banque ne prévoit pas mettre à jour quelque déclaration prospective que ce soit, verbale ou écrite, qu'elle peut faire ou qui peut de temps à autre être faite en son nom.
Divulgation des résultats du premier trimestre de 2022
Conférence téléphonique
Diffusion de l'appel sur Internet
Documents financiers
SOURCE Banque Nationale du Canada
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