L'information financière contenue dans le présent document est basée sur les états financiers consolidés intermédiaires résumés non audités pour le trimestre terminé le 31 janvier 2021 préparés selon les Normes internationales d'information financière (IFRS) telles que publiées par l'International Accounting Standards Board (IASB), sauf indication contraire. Les IFRS représentent les principes comptables généralement reconnus (PCGR) du Canada. Les symboles M$ et G$ désignent respectivement les millions et les milliards de dollars canadiens.
MONTRÉAL, le 24 févr. 2021 /CNW Telbec/ -- La Banque Nationale déclare un résultat net de 761 M$ au premier trimestre de 2021 comparativement à 610 M$ au premier trimestre de 2020, une hausse de 25 %. Le résultat dilué par action s'établit à 2,15 $ au premier trimestre de 2021 par rapport à 1,67 $ au trimestre correspondant de 2020, une croissance de 29 %. Ces croissances au premier trimestre de 2021 sont attribuables à la hausse du résultat net de tous les secteurs d'exploitation.
Commentant les résultats financiers pour le premier trimestre de 2021, M. Louis Vachon, président et chef de la direction de la Banque Nationale du Canada, a déclaré : « Je suis très satisfait de notre performance, qui a bénéficié du dynamisme de tous nos secteurs d'activité. La Banque a généré un rendement des capitaux propres élevé pour le trimestre, tout en maintenant des niveaux de capital réglementaire solides et d'importantes provisions pour pertes de crédit. Cela témoigne de l'adaptabilité de notre franchise et de la diversification de nos sources de revenus. »
Faits saillants
(en millions de dollars canadiens) | Trimestre terminé le 31 janvier | |||||
2021 | 2020 | Variation % | ||||
Résultat net | 761 | 610 | 25 | |||
Résultat dilué par action (en dollars) | 2,15 | $ | 1,67 | $ | 29 | |
Rendement des capitaux propres attribuables aux | ||||||
détenteurs d'actions ordinaires (1) | 21,2 | % | 18,0 | % | ||
Ratio de versement des dividendes | 45,7 | % | 41,4 | % | ||
Excluant les éléments particuliers (1) | ||||||
Résultat net excluant les éléments particuliers | 761 | 620 | 23 | |||
Résultat dilué par action excluant les éléments particuliers (en dollars) | 2,15 | $ | 1,70 | $ | 26 | |
Rendement des capitaux propres attribuables aux | ||||||
détenteurs d'actions ordinaires excluant les éléments particuliers | 21,2 | % | 18,3 | % | ||
Ratio de versement des dividendes excluant les éléments particuliers | 43,4 | % | 41,1 | % | ||
Au 31 janvier 2021 | Au 31 octobre 2020 | |||||
Ratio des fonds propres CET1 selon Bâle III | 11,9 | % | 11,8 | % | ||
Ratio de levier selon Bâle III | 4,3 | % | 4,4 | % |
(1) | Consulter le « Mode de présentation de l'information » à la page 5 pour le détail des mesures financières non conformes aux PCGR. |
Particuliers et Entreprises
Gestion de patrimoine
Marchés financiers
Financement spécialisé aux États-Unis et International
Autres
Gestion du capital
Dividendes
(1) | Consulter le « Mode de présentation de l'information » à la page 5 pour le détail des mesures financières non conformes aux PCGR. |
Pandémie de COVID-19
Le 11 mars 2020, l'Organisation mondiale de la santé (OMS) a déclaré que l'épidémie de COVID-19 constituait une pandémie, ce qui a exigé des mesures de protection importantes pour prévenir la saturation des services de santé et de renforcer l'hygiène préventive. Cette pandémie mondiale a provoqué la mise en place par de nombreux pays, dont le Canada, de mesures de confinement et de distanciation sociale pour freiner la formation de nouveaux foyers de contagion, notamment la fermeture des frontières de nombreux pays. Cette situation exceptionnelle a entraîné des changements importants sur le marché dans son ensemble, comme les fermetures d'entreprises et les mises à pied temporaires, la faiblesse des taux d'intérêt et les mesures gouvernementales mises en oeuvre en réponse à la COVID-19.
Au cours de l'été 2020, certaines restrictions imposées au début de la pandémie ont été allégées, mais l'arrivée d'une deuxième vague de COVID-19 au début de l'automne 2020 a obligé les autorités de plusieurs pays, dont le Canada, à remettre en place des mesures de confinement ayant pour effet de refermer certains secteurs de l'économie. Bien que la récente mise en marché de plusieurs vaccins contre la COVID-19 constitue un développement encourageant, l'incertitude demeure quant à leur efficacité, leur distribution, leur acceptation par le public et la réduction des taux d'infection anticipée, notamment à la suite de la multiplication de cas liés à des variants de la COVID-19 qui semblent plus contagieux. Les autorités de plusieurs pays, dont le Canada, travaillent activement pour s'assurer que les vaccins soient administrés le plus rapidement possible. Il est anticipé que certaines mesures des autorités de santé publique au Canada demeureront en vigueur jusqu'à ce qu'une vaste couverture vaccinale soit réalisée, et ce, afin de continuer à limiter la propagation de la COVID-19 et ses variants.
Au Canada, les services bancaires sont considérés comme des services essentiels et sont donc maintenus malgré les mesures de confinement et de distanciation sociale. Compte tenu de la conjoncture économique et sociale, la Banque s'est engagée à soutenir ses employés, ses clients et ses communautés. La continuité de l'ensemble des activités de la Banque est assurée de façon remarquable depuis le début de cette crise sans précédent. Tous les experts sont mobilisés pour accompagner les clients, les soutenir et répondre à leurs questions en cette période d'incertitude qui persiste.
Outre ses incidences sur l'économie mondiale et dans les pays où la Banque exerce ses activités, la pandémie de COVID-19 a eu, et pourrait continuer d'avoir, des répercussions sur la Banque, sur la façon dont elle mène ses activités, de même que sur ses clients. La Banque continue de surveiller de près les effets et les conséquences potentielles de la pandémie de COVID-19. Les répercussions véritables seront fonction de faits à venir qui sont hautement incertains, ce qui englobe l'étendue, la gravité et la durée de la pandémie de COVID-19 et ses variants, de même que l'efficacité des actions et mesures prises par les gouvernements, les autorités monétaires et les organismes de réglementation à long terme.
Pour de plus amples renseignements sur l'incidence du facteur de risque que représente la pandémie de COVID-19, sur les mesures d'allègement offertes aux clients de la Banque et sur les mesures d'assouplissement des autorités réglementaires, se reporter à la section « Pandémie de COVID-19 » du Rapport annuel 2020, aux pages 16 à 21.
Plusieurs mesures d'allègement offertes aux clients de la Banque ont pris fin en 2020, mais certaines nouvelles mesures sont offertes dans le cadre de différents programmes des gouvernements et la Banque continue d'y participer. Ces nouvelles mesures consistent principalement en des prêts assortis de garanties gouvernementales, notamment pour des entreprises de secteurs plus durement touchés pendant la pandémie. Dans le cours normal de ses affaires, la Banque s'assure de continuer de répondre aux besoins spécifiques de ses clients afin de leur permettre de passer à travers cette crise sans précédent.
Faits saillants
(en millions de dollars canadiens, sauf pour les données par action) | Trimestre terminé le 31 janvier | |||||
2021 | 2020 | Variation % | ||||
Résultats d'exploitation | ||||||
Revenu total | 2 224 | 1 923 | 16 | |||
Résultat avant dotations aux pertes de crédit et charge d'impôts (1) | 1 044 | 832 | 25 | |||
Résultat net | 761 | 610 | 25 | |||
Résultat net attribuable aux actionnaires et aux détenteurs d'autres instruments de capitaux propres de la Banque | 761 | 594 | 28 | |||
Rendement des capitaux propres attribuables aux détenteurs d'actions ordinaires (1) | 21,2 | % | 18,0 | % | ||
Résultat par action | ||||||
de base | 2,16 | $ | 1,69 | $ | 28 | |
dilué | 2,15 | 1,67 | 29 | |||
Résultats d'exploitation en équivalent imposable et excluant les éléments particuliers (1) | ||||||
Revenu total en équivalent imposable | 2 281 | 2 010 | 13 | |||
Résultat avant dotations aux pertes de crédit et charge d'impôts | ||||||
en équivalent imposable et excluant les éléments particuliers | 1 101 | 932 | 18 | |||
Résultat net excluant les éléments particuliers | 761 | 620 | 23 | |||
Rendement des capitaux propres attribuables aux détenteurs d'actions ordinaires excluant les éléments particuliers | 21,2 | % | 18,3 | % | ||
Ratio d'efficience en équivalent imposable et excluant les éléments particuliers | 51,7 | % | 53,6 | % | ||
Résultat par action excluant les éléments particuliers (1) | ||||||
de base | 2,16 | $ | 1,72 | $ | 26 | |
dilué | 2,15 | 1,70 | 26 | |||
Informations sur les actions ordinaires | ||||||
Dividendes déclarés | 0,71 | $ | 0,71 | $ | ? | |
Valeur comptable | 41,48 | 37,58 | ||||
Cours de l'action | ||||||
haut | 73,81 | 74,22 | ||||
bas | 65,54 | 68,25 | ||||
clôture | 71,87 | 73,43 | ||||
Nombre d'actions ordinaires (en milliers) | 336 770 | 335 818 | ||||
Capitalisation boursière | 24 204 | 24 659 |
(en millions de dollars canadiens) | Au 31 janvier 2021 | Au 31 octobre 2020 | Variation % | |||
Bilan et hors bilan | ||||||
Actif total | 343 637 | 331 625 | 4 | |||
Prêts et acceptations, déduction faite des provisions | 167 690 | 164 740 | 2 | |||
Dépôts | 227 677 | 215 878 | 5 | |||
Capitaux propres attribuables aux actionnaires ordinaires | 13 970 | 13 430 | 4 | |||
Actifs sous administration et sous gestion | 656 263 | 596 656 | 10 | |||
Ratios réglementaires selon Bâle III (2) | ||||||
Ratios des fonds propres | ||||||
catégorie 1 sous forme d'actions ordinaires (CET1) | 11,9 | % | 11,8 | % | ||
catégorie 1 | 14,9 | % | 14,9 | % | ||
total | 16,0 | % | 16,0 | % | ||
Ratio de levier | 4,3 | % | 4,4 | % | ||
Ratio de liquidité à court terme (LCR) | 154 | % | 161 | % | ||
Ratio structurel de liquidité à long terme (NSFR) | 124 | % | ||||
Ratios réglementaires selon Bâle III ajustés (3) | ||||||
Ratios des fonds propres | ||||||
CET1 | 11,7 | % | 11,5 | % | ||
catégorie 1 | 14,8 | % | 14,6 | % | ||
total | 16,0 | % | 16,0 | % | ||
Ratio de levier | 4,3 | % | 4,3 | % | ||
Autres renseignements | ||||||
Nombre d'employés - mondial | 26 231 | 26 517 | (1) | |||
Nombre de succursales au Canada | 402 | 403 | ? | |||
Nombre de guichets automatiques au Canada | 935 | 940 | (1) |
(1) | Consulter le « Mode de présentation de l'information » à la page 5 pour le détail des mesures financières non conformes aux PCGR. |
(2) | Les ratios sont calculés en tenant compte des mesures transitoires accordées par le Bureau du surintendant des institutions financières (Canada) (BSIF). Pour de plus amples renseignements, se reporter à la section « Pandémie de COVID-19 - Mesures d'assouplissement des autorités réglementaires » du Rapport annuel 2020 aux pages 20 et 21. |
(3) | Les ratios ajustés sont calculés en ne tenant pas compte de la mesure transitoire pour le provisionnement des pertes de crédit attendues. Pour de plus amples renseignements, se reporter à la section « Pandémie de COVID-19 - Mesures d'assouplissement des autorités réglementaires » du Rapport annuel 2020 aux pages 20 et 21. |
Mode de présentation de l'information
Mesures financières non conformes aux PCGR
La Banque a recours à diverses mesures financières pour évaluer les résultats et mesurer sa performance globale. Certaines de ces mesures financières ne sont pas calculées selon les PCGR, lesquels sont fondés sur les IFRS. Le fait de recourir à des mesures financières non conformes aux PCGR donne aux lecteurs une meilleure compréhension de la façon dont la direction analyse les résultats, en plus de leur permettre d'apprécier l'incidence d'éléments particuliers sur les résultats des périodes visées et de mieux évaluer les résultats en ne tenant pas compte de ces éléments s'ils considèrent que ceux-ci ne reflètent pas la performance financière sous-jacente des activités d'exploitation de la Banque. La Banque met en garde les lecteurs qu'elle utilise des mesures financières non conformes aux PCGR qui n'ont pas de définition normalisée en vertu des PCGR et qu'il pourrait donc être impossible de les comparer avec des mesures similaires utilisées par d'autres entreprises.
À l'instar de plusieurs autres institutions financières, la Banque utilise l'équivalent imposable comme méthode de calcul du revenu net d'intérêts, des revenus autres que d'intérêts et de la charge d'impôts. Cette méthode consiste à ajuster certains revenus exempts d'impôts (notamment les dividendes) en les majorant de l'impôt qui aurait autrement été exigible. Un montant équivalent est ajouté à la charge d'impôts. Cet ajustement est nécessaire pour comparer le rendement des différents éléments de l'actif sans égard à leur traitement fiscal. La Banque utilise également le rendement des capitaux propres attribuables aux détenteurs d'actions ordinaires qui est une mesure de performance financière calculée en divisant le résultat net attribuable aux actionnaires ordinaires par la moyenne des capitaux propres attribuables aux actionnaires ordinaires pour la période. Enfin, le ratio d'efficience est également utilisé pour évaluer les résultats consolidés et les résultats sectoriels de la Banque. Le ratio d'efficience se calcule en divisant les frais autres que d'intérêts par le revenu total.
L'exercice financier 2020 a été marqué par les effets de la pandémie de COVID-19 sur les facteurs macroéconomiques, ce qui avait entraîné une hausse significative des dotations aux pertes de crédit. Étant donné l'importance relative des dotations aux pertes de crédit enregistrées selon les IFRS, la Banque juge pertinent de commenter le résultat avant dotations aux pertes de crédit et charge d'impôts, le résultat avant dotations aux pertes de crédit et charge d'impôts en équivalent imposable ainsi que le résultat avant dotations aux pertes de crédit et charge d'impôts en équivalent imposable et excluant les éléments particuliers (tels que présentés dans le tableau des « Résultats consolidés » à la page 8 et dans les tableaux des « Résultats sectoriels » aux pages 10 à 14 du Rapport aux actionnaires pour le premier trimestre de 2021) afin de donner aux lecteurs de l'information supplémentaire leur permettant de mieux comprendre les principales composantes des résultats financiers de la Banque et de ses secteurs d'exploitation.
Données financières
(en millions de dollars canadiens, sauf pour les données par action) | Trimestre terminé le 31 janvier | ||||||
2021 | 2020 | Variation % | |||||
Résultat net excluant les éléments particuliers (1) | |||||||
Particuliers et Entreprises | 262 | 242 | 8 | ||||
Gestion de patrimoine | 160 | 133 | 20 | ||||
Marchés financiers | 250 | 183 | 37 | ||||
Financement spécialisé aux États-Unis et International | 136 | 85 | 60 | ||||
Autres | (47) | (23) | |||||
Résultat net excluant les éléments particuliers | 761 | 620 | 23 | ||||
Charge relative à Maple (2) | ? | (10) | |||||
Résultat net | 761 | 610 | 25 | ||||
Résultat dilué par action excluant les éléments particuliers | 2,15 | $ | 1,70 | $ | 26 | ||
Charge relative à Maple (2) | ? | (0,03) | |||||
Résultat dilué par action | 2,15 | $ | 1,67 | $ | 29 | ||
Rendement des capitaux propres attribuables | |||||||
aux détenteurs d'actions ordinaires | |||||||
Incluant les éléments particuliers | 21,2 | % | 18,0 | % | |||
Excluant les éléments particuliers | 21,2 | % | 18,3 | % |
(1) | Pour le trimestre terminé le 31 janvier 2020, certains montants ont été reclassés par rapport à ceux présentés précédemment. |
(2) | Au cours du trimestre terminé le 31 janvier 2020, la Banque avait enregistré une charge de 13 M$ (10 M$ déduction faite des impôts) relativement à l'entreprise Maple Financial Group Inc. (Maple) à la suite de l'événement survenu en décembre 2019, tel que décrit dans la section « Passifs éventuels » à la page 111 du Rapport annuel 2020. |
Mise en garde à propos des déclarations prospectives
À l'occasion, la Banque fait des déclarations prospectives écrites, notamment celles contenues dans le présent document, ainsi que dans d'autres documents déposés auprès des organismes de réglementation canadiens et dans d'autres communications. Il arrive aussi que des représentants de la Banque fassent des déclarations prospectives verbales auprès des analystes, des investisseurs, des médias et d'autres parties prenantes. Ces déclarations sont faites conformément à la législation en valeurs mobilières applicable au Canada et aux États-Unis. Les déclarations prospectives figurant dans le présent document peuvent comprendre, entre autres, des déclarations à l'égard de l'économie - notamment les économies canadienne et américaine -, de l'évolution des marchés, des objectifs, des perspectives et des priorités de la Banque pour les exercices 2021 et suivants, de ses stratégies et éventuelles mesures pour les réaliser, des attentes quant à la situation financière de la Banque, du cadre réglementaire dans lequel elle évolue, de l'incidence de la pandémie de COVID-19 et de la manière dont elle y fera face et de certains risques auxquels la Banque est confrontée. Ces déclarations prospectives sont habituellement marquées par l'usage de verbes au futur et au conditionnel ou par l'emploi d'expressions comme « prévoir », « croire », « estimer », « projeter », « s'attendre à », « avoir l'intention de », « planifier » et autres expressions similaires se caractérisant par l'emploi de la forme future ou conditionnelle de verbes tels que « être », « devoir » et « pouvoir ». Ces déclarations prospectives visent à aider les porteurs de titres de la Banque à comprendre la situation financière et les résultats d'exploitation de la Banque aux dates indiquées et pour les périodes alors terminées, ainsi que la vision, les objectifs stratégiques et les cibles de performance financière de la Banque, et peuvent ne pas convenir à d'autres fins.
En raison de leur nature même, ces déclarations prospectives supposent l'élaboration d'hypothèses et elles comportent donc nécessairement des risques et des incertitudes d'ordre général et spécifique. Les hypothèses qui ont trait à la performance des économies du Canada et des États-Unis en 2021, notamment dans le contexte de la pandémie de COVID-19, et à leur incidence sur les activités de la Banque figurent parmi les principaux facteurs pris en considération au moment de déterminer les priorités et les objectifs stratégiques de la Banque, notamment en ce qui a trait aux provisions pour pertes de crédit. Au moment d'établir ses attentes quant à la conjoncture économique en général et dans le secteur des services financiers en particulier, la Banque s'appuie surtout sur les données économiques historiques fournies par les gouvernements du Canada, des États-Unis et de certains autres pays où la Banque exerce des activités, de même que leurs organismes.
Il est fort possible que les prévisions, projections, attentes ou conclusions expresses ou implicites de la Banque ne se révèlent pas exactes, que ses hypothèses ne soient pas confirmées et que sa vision, ses objectifs stratégiques et ses cibles de performance financière ne soient pas réalisés. La Banque recommande aux lecteurs de ne pas se fier indûment à ces déclarations prospectives, étant donné que divers facteurs, dont bon nombre sont indépendants de la volonté de la Banque, notamment les répercussions liées à la pandémie de COVID-19, pourraient faire en sorte que les résultats réels soient sensiblement différents des attentes, des estimations ou des intentions exprimées dans ces déclarations prospectives. Ces facteurs incluent notamment le risque de crédit, le risque de marché, le risque de liquidité et de financement, le risque opérationnel, le risque de non-conformité à la réglementation, le risque de réputation, le risque stratégique et le risque environnemental et social, lesquels sont décrits plus amplement dans la section « Gestion des risques » débutant à la page 68 du Rapport annuel 2020 de la Banque, et plus précisément : la conjoncture économique générale et les conditions du marché financier au Canada, aux États-Unis et dans certains autres pays où la Banque exerce des activités; la modification à la réglementation touchant les activités de la Banque; l'incertitude géopolitique et sociopolitique; les changements importants dans le comportement des consommateurs; la situation du logement, le marché de l'immobilier et l'endettement des ménages au Canada; les variations de la performance et de la solvabilité des clients et des contreparties de la Banque; les modifications apportées aux conventions et méthodes comptables que la Banque utilise à des fins de présentation de sa situation financière, y compris les incertitudes liées aux hypothèses et aux principales estimations comptables; la législation fiscale en vigueur dans les pays où la Banque exerce des activités, principalement le Canada et les États-Unis; les modifications aux lignes directrices sur les fonds propres et la liquidité, et aux instructions relatives à leur présentation et à leur interprétation; les changements aux notations de crédit attribuées à la Banque; les perturbations potentielles chez les principaux fournisseurs de biens et de services à la Banque; les perturbations potentielles des systèmes de technologie de l'information de la Banque, y compris l'évolution du risque de cyberattaque et de vol de données personnelles ou d'identité; et l'incidence possible d'événements catastrophiques sur l'économie locale et internationale, y compris les catastrophes naturelles et les urgences de santé publique comme la pandémie de COVID-19. Les déclarations au sujet des répercussions prévues de la pandémie de COVID-19 sur l'entreprise, les résultats d'exploitation, la réputation, la situation financière et la liquidité de la Banque et sur l'économie mondiale peuvent se révéler inexactes et différer, parfois sensiblement, de ce qui est actuellement prévu, ces déclarations étant fonction de développements futurs qui sont très incertains et impossibles à prévoir. La liste des facteurs de risque qui précède n'est pas exhaustive. Des renseignements supplémentaires sur ces facteurs sont fournis dans les sections « Pandémie de COVID-19 » et « Gestion des risques » du Rapport annuel 2020 de la Banque et dans le Rapport aux actionnaires pour le premier trimestre de 2021, notamment dans la section « Pandémie de COVID-19 ». Les investisseurs et autres personnes qui se fondent sur les déclarations prospectives de la Banque doivent considérer soigneusement les facteurs susmentionnés ainsi que les incertitudes et les risques qu'ils comportent. À moins que la législation ne l'y oblige, la Banque ne prévoit pas mettre à jour quelque déclaration prospective que ce soit, verbale ou écrite, qu'elle peut faire ou qui peut de temps à autre être faite en son nom.
Divulgation des résultats du premier trimestre de 2021
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Documents financiers
SOURCE Banque Nationale du Canada
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