Le Groupe Optimal annonce les résultats de son deuxième trimestre de 2008
MONTREAL, QUEBEC--(Marketwire - 6 août 2008) - Le Groupe Optimal Inc. (NASDAQ:OPMR) a annoncé aujourd'hui ses résultats financiers du deuxième trimestre terminé le 30 juin 2008. Tous les montants mentionnés sont en dollars américains.
Les produits d'exploitation du deuxième trimestre terminé le 30 juin 2008 provenaient tant du segment Paiements Optimal que du segment WowWee. L'exploitation du segment WowWee a lieu dans une industrie qui est saisonnière par nature et où une partie importante des recettes et des rentrées de fonds correspondantes se produisent généralement au cours de la deuxième moitié de l'exercice.
Les produits d'exploitation du deuxième trimestre terminé le 30 juin 2008 ont été de 41,6 millions $ (ce qui comprend environ 15,5 millions $ provenant du segment WowWee; en raison de la saisonnalité, les premier et deuxième trimestres sont généralement les trimestres les plus faibles de l'exercice pour le segment en question) par rapport à 28 millions $ pour le deuxième trimestre terminé le 30 juin 2007.
Les résultats trimestriels de la Société pour le deuxième trimestre de 2008 ont subi les effets importants de certaines dépenses sans effet sur la trésorerie et de la saisonnalité. La perte nette pour le deuxième trimestre terminé le 30 juin 2008 a été de 48,4 millions $ ou de 1,87 $ par action diluée en regard de bénéfices nets de 1,2 million $ ou de 0,05 $ par action diluée au cours du deuxième trimestre terminé le 30 juin 2007. La perte nette au cours du trimestre est principalement due aux dépenses sans effet sur la trésorerie touchant les transactions décrites sous le titre "Dessaisissements-Segment des paiements" du présent communiqué de presse et cela comprend une perte de valeur des écarts d'acquisition de 29,1 millions $ qui a été reconnu dans le segment Paiements Optimal. Cette dépense a été relevée lors de l'analyse des écarts d'acquisition d'Optimal au 30 juin 2008 alors qu'il a été décidé que la juste valeur estimative de Paiements Optimal était inférieure à sa valeur comptable. En raison de la perte de valeur des écarts d'acquisition, Optimal a également encouru des charges fiscales sans effet sur la trésorerie d'environ 13,3 millions $ au cours du trimestre. En outre, l'exploitation du segment WowWee a lieu dans une industrie où la première moitié de l'exercice connaît généralement des niveaux d'expéditions moins élevés, donc des recettes inférieures, des dépenses accrues et des résultats financiers plus faibles.
Le BAIIDA pour le deuxième trimestre terminé le 30 juin 2008 s'est soldé par une perte de 0,5 million $ ou de 0,02 $ par action diluée en regard d'un BAIIDA de 3,3 millions $ ou de 0,13 $ par action diluée pour la période comparable de 2007.
Le BAIIDA est une mesure non conforme au PCGR (principes comptables généralement reconnus) calculé à partir des bénéfices avant revenus sur les investissements, impôts, dépréciation et amortissement, et ne tient pas compte des pertes de valeur des écarts d'acquisitions et des actifs incorporels, les participations des actionnaires sans contrôle, les rémunérations à base d'actions et les activités abandonnées. Un rapprochement du BAIIDA d'Optimal est inclus à l'annexe A.
Le bilan consolidé d'Optimal demeure solide. La situation de trésorerie d'Optimal a progressé légèrement depuis la fin du dernier trimestre et au 30 juin 2008, la Société possédait des espèces et quasi-espèces, des investissements à court terme (y compris des montants détenus à titre de réserve) et des actifs de règlement moins des réserves de clients et des dépôts de sécurité, de 43,1 millions $ ou de 1,67 $ par action émise et en circulation; un fonds de roulement de 11,9 millions $ excluant les espèces et investissements à court terme détenus à titre de réserves; et des capitaux propres de 147,2 millions $ ou de 5,70 $ par action émise et en circulation. La Société continue à évaluer ses occasions d'acquisition potentielles et prévoit promouvoir son segment WowWee en mettant en oeuvre des initiatives de croissance internes et en poursuivant activement certaines acquisitions complémentaires.
Dessaisissements - Segment des paiements
Les dessaisissements mentionnés ci-dessous sont reliés aux activités d'exploitation de la Société dans les secteurs de paiements suivants : le traitement de transactions avec carte au Canada; le traitement de transactions avec carte aux Etats-Unis; et le traitement de transactions "sans carte".
Dessaisissement du traitement de transactions "sans carte"
Paiements Optimal Inc., une filiale de Optimal Group Inc. a annoncé aujourd'hui a conclu une entente d'achat d'actifs avec une filiale de Card One Plus Ltd., un fournisseur de solutions de paiements électroniques situé à Toronto, selon laquelle la filiale achètera essentiellement tous les actifs du secteur du traitement des paiements "sans carte" de Paiements Optimal. Le prix d'achat pour cette transaction sera de 7,0 millions $ plus la prise en charge de certains passifs. L'acheteur acquerra les actifs de la filiale canadienne d'Optimal, Paiements Optimal inc., de sa filiale irlandaise, Optimal Payments (Ireland) Limited, d'Optimal Payments Limited située au Royaume-Uni et d'Optimal Payments Corp. située aux Etats-Unis. Conformément aux modalités de cette transaction, l'acheteur acquerra les installations du siège social de Paiements Optimal à Montréal, Québec.
On prévoit que la clôture de cette transaction aura lieu le 29 août 2008 et entraînera une perte de valeur des écarts d'acquisition telle que décrite précédemment dans le communiqué de presse.
Dessaisissement du traitement de transactions "avec carte" au Canada
Paiements Optimal a également conclu une entente d'achat d'actifs avec Sterling Payments Solutions Inc., une compagnie dirigée par un membre exécutif de Paiements Optimal selon laquelle l'acheteur achètera essentiellement la totalité ou presque des actifs ayant trait au secteur du traitement de transactions "avec carte" de Paiements Optimal au Canada. Le prix d'achat pour cette transaction sera de 2 millions $ plus la prise en charge de certains passifs. L'acheteur acquerra les actifs de Paiements Optimal inc., la filiale d'Optimal située au Canada.
On prévoit que la clôture de cette transaction aura lieu le 29 août 2008 et entraînera une perte de valeur des écarts d'acquisition telle que décrite précédemment dans le communiqué de presse.
Traitement des transactions avec carte aux Etats-Unis
Suite à ces transactions, essentiellement tous les employés et l'infrastructure associés à ces activités de paiements seront transférés aux acheteurs éventuels. Optimal maintiendra ses droits aux paiements résiduels et autres intérêts dans le traitement des transactions avec carte aux Etats-Unis, lesquels génèrent la majorité de rentrée de fonds d'Optimal provenant des transactions de paiements. Optimal croit qu'il est plus probable que non-probable que l'ensemble ou une partie de son intérêt restant pour ce segment soit vendu au cours des 12 mois suivants.
En vertu de l'entente avec Card One, Optimal a prévu des modalités de transition de services selon lesquelles Card One fournira certains services de traitement au nom d'Optimal. Ces services touchent aux droits continus d'Optimal à des paiements résiduels et autres intérêts dans des portefeuilles de comptes marchands dans le secteur du traitement des transactions avec carte aux Etats-Unis.
Aperçu préliminaire pour 2008
Dans son segment WowWee, la Société demeure très prudente face à une économie affaiblie, aux baisses des dépenses des consommateurs, un des secteurs du détail qui a connu le plus de difficultés au cours des dernières années, à la hausse des matières premières et des coûts de transport et aux difficultés ininterrompues affectant les sociétés qui fabriquent en Chine. Egalement, pour ces raisons, les détaillants retardent généralement leurs commandes, alors qu'ils jaugent leurs risques face à l'économie en général, ce qui affecte tous les grossistes et force certaines sociétés à prendre des décisions de chaîne d'approvisionnement difficiles. Pour ce segment, la Société continue à prévoir des produits d'exploitation de l'ordre de 130 à 140 millions de dollars, ce qui représentera une croissance de revenus d'une année sur l'autre dans ce segment de l'ordre de 25 à 30 %. Egalement, la Société continuera à investir de façon importante afin de mettre en oeuvre ses stratégies de croissance pour le segment WowWee, une mesure qui comprimera ses marges d'exploitation pour 2008. Ces résultats anticipés devraient continuer à être perçus comme étant préliminaires et prudents en raison de la saisonnalité du segment WowWee et de l'industrie dans laquelle il mène ses activités d'exploitation, de même que des circonstances difficiles confrontant l'économie en général. La Société prévoit que les questions touchant ses opérations et résultats financiers se clarifieront au fur et à mesure que l'exercice progressera.
Au cours de l'exercice 2008, la Société a continué à mettre en oeuvre ses stratégies pour le segment WowWee. Elle continuera à faire d'importants investissements dans ses secteurs des ventes et de la distribution, ainsi que dans ceux du marketing et de la promotion. La Société travaille également activement à renforcer sa présence en ligne, afin de permettre aux consommateurs de mieux connaître les produits de la Société offerts par l'entremise de l'Internet. Egalement, la Société poursuit un programme de développement et de distribution de produits axés sur des biens brevetés. Pour 2008, le segment WowWee a développé les offres de produits les plus vastes et les plus dynamiques de son histoire. L'expédition de ces produits a commencé au cours du deuxième trimestre de 2008.
Hypothèses et points sensibles clés
Relativement aux projections contenues dans le présent communiqué, nous avons fait les principales hypothèses suivantes : en estimant la croissance de recettes anticipées sur douze mois pour le segment WowWee, nous nous sommes basés sur l'exactitude des recettes de 2007 pour la période terminée le 6 novembre 2007, tel que nous l'ont déclaré les vendeurs de l'entreprise; les clients du segment WowWee passeront leurs commandes comme prévues et les niveaux d'escompte sur ventes seront conformes aux niveaux connus par les vendeurs de l'entreprise au cours des récents trimestres, tel qu'on nous l'a déclaré; le coût de production des produits du segment WowWee en Chine ne dépassera pas celui qui est présentement prévu.
Notre énoncé quant aux projections est un énoncé prospectif, et il ne tient pas compte des effets potentiels de tout désinvestissement, acquisition, fusion ou autre combinaison commerciale future. En outre, nos actuels revenus pour WowWee sont assujetti aux risques et incertitudes résumés plus loin sous la rubrique "Mise en garde concernant tout énoncé prospectif" et pourrait différer sensiblement de nos prévisions. Il y a lieu d'ajouter que les résultats financiers non PCGR des activités d'exploitation d'Optimal ne doivent pas être perçus comme étant supérieurs aux résultats d'exploitation d'Optimal préparés en conformité avec les mesures PCGR ou comme substitution à celles-ci.
Questions d'ordre juridique
Suite aux annonces du Bureau du secrétaire à la justice des Etats-Unis pour le district Sud de New York relativement à son enquête sur l'industrie du jeu en ligne aux Etats-Unis, la Société a amorcé en mars 2007 des discussions avec ce bureau et est en voie de répondre à une demande de renseignements volontaires émise par le Bureau du secrétaire à la justice des Etats-Unis.
Tel que mentionné précédemment, Paiements Optimal a reçu une demande de renseignements de la part du Bureau du secrétaire à la justice des Etats-Unis du district Est de New York relativement à sa participation antérieure en matière de traitement de transactions de paiements pour les pharmacies inscrites à l'Internet. Paiements Optimal poursuit présentement des discussions avec le Bureau en question touchant aux dites activités de traitement.
Appel conférence
Un appel conférence sera organisé mercredi, le 6 août 2008 à 9 h 00 (HAE). La période de questions et réponses sera réservée aux analystes financiers et aux investisseurs. L'appel sera transmis simultanément en webdiffusion à 9 h 00 (HAE) sur le site internet du Groupe Optimal: www.optimalgrp.com. De plus, Optimal invite les courtiers au détail et les investisseurs individuels à écouter la conférence qui sera retransmise à compter de 10 h 30 (HAE) le 6 août 2008 en composant le (514) 861-2272 ou 1 (800) 408-3053 code d'accès 3266491#. La retransmission sera disponible pour une période de cinq jours ouvrables.
A propos de Groupe Optimal
Groupe Optimal Inc. exploite et, par l'entremise de diverses filiales, gère activement une variété d'entreprises.
Groupe Optimal exploite actuellement les entreprises suivantes :
Le groupe d'entreprises de WowWee exerce des activités à Hong-Kong, à La Jolla, en Californie et à Montréal, au Québec. WowWee Group Limited, qui est basée à Hong-Kong, est un concepteur, développeur, commerçant et distributeur de produits de consommation robotiques, de jouets et de divertissement axés sur la technologie.
Le groupe d'entreprises de Paiements Optimal exerce des activités surtout en Amérique du Nord et au Royaume-Uni. Paiements Optimal fournit des solutions de paiement électronique et de gestion du risque sécuritaires aux petites et moyennes entreprises qui vendent et fournissent des biens et des services par Internet, par des moyens de communication sans fil ou généralement dans un environnement sans carte.
Mise en garde concernant les énoncés prospectifs
Le présent communiqué contient des énoncés prospectifs au sens de l'article 27A de la Securities Act of 1933 et de l'article 21E de la Securities Exchange Act of 1934. Des verbes comme "s'attendre", "avoir l'intention", "prévoir", "planifier", "croire", "chercher", "estimer" ou toutes les variations sur ces verbes ainsi que les expressions similaires permettent de désigner les énoncés prospectifs. Les énoncés prospectifs comprennent, notamment, les énoncés portant sur les attentes actuelles de la société quant aux stratégies de croissance, aux résultats, aux possibilités et aux perspectives, à la position concurrentielle de la société et au climat général du secteur. Ces énoncés prospectifs sont assujettis à un certain nombre de risques, d'incertitudes et d'autres facteurs qui pourraient entraîner un écart considérable entre les résultats, les perspectives, les possibilités et le rendement réels de la société, ou de ceux du marché qu'elle sert, et ceux exprimés ou sous-entendus dans de tels énoncés prospectifs, dont :
- les règlements gouvernementaux actuels et futurs et les conflits avec les autorités gouvernementales;
- les conditions économiques, légales et commerciales générales des marchés servis par la société;
- la confiance des consommateurs en la sécurité des renseignements financiers transmis par Internet;
- le nombre de fraudes commises par les consommateurs et les marchands, les litiges entre consommateurs et marchands et l'insolvabilité des marchands;
- responsabilité pour les chargebacks des marchands
- la capacité de la société de se prémunir contre les violations de la vie privée et de la sécurité lors du traitement des transactions électroniques et l'utilisation de notre système de traitement de paiements à des fins illégales;
- l'imposition de règles et de pratiques par les sociétés de cartes de crédit et les associations de compensation de chèques, et le respect de ces règles et pratiques par la société;
- la capacité de la société de s'adapter aux changements technologiques, y compris aux technologies utilisées par les systèmes de paiement électronique;
- la capacité de la société de protéger sa propriété intellectuelle;
- les relations de la société avec ses fournisseurs et avec les associations bancaires sur lesquelles elle compte pour le traitement de ses transactions électroniques;
- l'interruption des fonctions des systèmes de paiement électronique de la société et les problèmes technologiques;
- notre capacité d'accomplir, d'intégrer et de bénéficier des nos acquisitions, privatisation, d'entreprises en participation et des alliances stratégiques ;
- notre capacité de maintenir les employés clés;
- les fluctuations de taux de change ;
- notre capacité de mettre en application avec succès nos stratégies pour nos filiales récemment acquises de WowWee ;
- le changement des préférences des consommateurs pour des produits électronique et de jeu ;
- le caractère saisonnier des ventes au détail ;
- concentration parmi nos clients au détail importants pour les produits de nos filiales de WowWee ;
- conditions économiques, sociales et politiques en Chine, où les produits de WowWee sont manufacturés ;
- le prix et l'approvisionnement des matières premières employées pour fabriquer les produits de WowWee
- réclamations de responsabilité des produits et rappels de produits ;
- concurrence accrue ;
- litige ; et
- les facteurs décrits au point 1A "Risk Factors" (Facteurs de risque) dans notre rapport annuel sur formulaire 10-K pour l'exercice ayant pris fin le 31 décembre 2007.
Par ailleurs, il peut exister d'autres risques, incertitudes ou facteurs que la société ne considère pas actuellement comme importants ou dont elle n'a pas nécessairement connaissance. Les énoncés prospectifs contenus dans le présent document ne sont valables qu'à la date du présent document.
Sauf dans les cas où les lois sur les valeurs mobilières l'y obligeraient, la société n'accepte aucune obligation de mettre à jour ou de réviser publiquement quelque énoncé prospectif que ce soit à la suite de nouveaux renseignements, d'événements futurs, de changements de circonstances ou de toute autre raison après la date du présent communiqué.
La Private Securities Litigation Reform Act of 1995 prévoit une "règle refuge" en ce qui a trait aux énoncés prospectifs dans le but d'encourager les sociétés à fournir des renseignements prospectifs sans craindre de poursuites. La société s'appuie sur les dispositions de la "règle refuge" de la Private Securities Litigation Reform Act pour ce qui est des énoncés prospectifs contenus dans le présent communiqué.
Les Bilans Consolidés, Etats Consolidés des Résultats et du Résultat Etendu et Etats Consolidés des Flux de Trésorerie:
GROUPE OPTIMAL INC.
Bilans Consolidés
(non vérifié)
Aux 30 juin 2008 et 31 décembre 2007
(en milliers de dollars US)
-------------------------------------------------------------------------
-------------------------------------------------------------------------
30 juin, 31 décembre,
2008 2007
-------------------------------------------------------------------------
Actif
Actif à court terme:
Espèces et quasi-espèces 51 000 $ 47 193 $
Encaisse détenu à titre de réserve 5 768 6 869
Placements à court terme 2 383 12 477
Placements à court terme détenus à titre de
réserves 1 795 1 710
Actifs de règlement 1 402 4 715
Comptes débiteurs 19 367 18 513
Inventaires 15 954 3 103
Impôts sur les bénéfices et crédits d'impôt
remboursables à recevoir 576 4 169
Charges payées d'avance 1 403 1 958
Impôts futurs 876 714
-------------------------------------------------------------------------
100 524 101 421
Encaisse affectée 19 183 19 183
Immobilisations 5 597 4 670
Ecarts d'acquisition 36 026 66 210
Actifs incorporels 77 817 86 858
Impôts futurs - 6 200
Autre actif - 5 739
-------------------------------------------------------------------------
239 147 $ 290 281 $
-------------------------------------------------------------------------
-------------------------------------------------------------------------
Passif et Capitaux Propres
Passif à court terme
Créditeurs et charges à payer 52 978 $ 47 083 $
Réserves clients et dépôts de sûreté 19 233 21 324
Impôts à payer 7 681 7 251
Impôts futurs 1 124 1 270
-------------------------------------------------------------------------
81 016 76 928
Impôts futurs 10 886 11 648
Capitaux propres:
Capital-actions 210 741 211 998
Bons de souscriptions 2 696 2 696
Surplus d'apport 32 798 29 561
Déficit non-répartis (97 506) (41 066)
Cumul des autres éléments du résultat étendu (1 484) (1 484)
-------------------------------------------------------------------------
147 245 201 705
-------------------------------------------------------------------------
239 147 $ 290 281 $
-------------------------------------------------------------------------
-------------------------------------------------------------------------
GROUPE OPTIMAL INC
Etats Consolidés des Résultats et du Résultat Etendu
(non vérifié)
Périodes terminées le 30 juin 2008 et 2007
(en milliers de dollars US, saufs les montants par action)
-------------------------------------------------------------------------
-------------------------------------------------------------------------
Trimestre terminé Semestre terminé
le 30 juin le 30 juin,
-------------------------------------------------------------------------
2008 2007 2008 2007
-------------------------------------------------------------------------
PRODUITS
D'EXPLOITATION 41 578 $ 28 042 $ 72 829 $ 58 108 $
CHARGES
Traitement des
transactions et
coûts des ventes 26 668 18 096 46 063 36 769
Frais de vente,
frais généraux
et administratifs 13 705 5 803 26 285 13 474
Amortissement des
actifs incorporels
lié au traitement
des transactions
et coûts des ventes 4 832 3 227 9 596 6 336
Amortissement des
immobilisations
lié aux coûts
des ventes 832 - 1 661 -
Amortissement des
immobilisations
lié aux frais de
vente, frais
généraux et
administratifs 337 316 642 650
Rémunération à
base d'actions
rattachée aux
frais de vente,
frais généraux
et administratifs 1 880 30 2 451 6 027
Recherche et
développement 1 155 601 2 750 1 264
Location
-exploitation 540 282 960 514
Perte de valeur
d'écarts
d'acquisition 29 097 - 29 097 -
-------------------------------------------------------------------------
Perte avant poste
ci-dessous (37 468) (313) (46 676) (6 926)
Revenus sur les
investissements 243 1 576 689 3 477
-------------------------------------------------------------------------
(Perte) bénéfice
avant impôts sur
les bénéfices
(perte) et la
part des
actionnaires sans
contrôle (37 225) 1 263 (45 987) (3 449)
Impôts 11 169 106 10 453 887
-------------------------------------------------------------------------
(Perte) bénéfice
avant la part des
actionnaires sans
contrôle (48 394) 1 157 (56 440) (4 336)
-------------------------------------------------------------------------
-------------------------------------------------------------------------
Part des
actionnaires sans
contrôle - - - (159)
-------------------------------------------------------------------------
(Perte nette)
bénéfice net et
du résultat
étendu (48 394)$ 1 157 $ (56 440)$ (4 495)$
-------------------------------------------------------------------------
-------------------------------------------------------------------------
Nombre moyen
pondéré
d'actions
ordinaires
De base 25 852 211 23 854 507 25 910 169 23 853 710
Effet de
dilution des
options et bons
de
souscriptions - 542 407 - 617 135
-------------------------------------------------------------------------
Dilué 25 852 211 24 396 914 25 910 169 24 470 845
-------------------------------------------------------------------------
-------------------------------------------------------------------------
Bénéfice (perte)
par action
De base (1.87)$ 0.05 $ (2.18)$ (0.19)$
Dilué(e) (1.87) 0.05 (2.18) (0.19)
-------------------------------------------------------------------------
-------------------------------------------------------------------------
GROUPE OPTIMAL INC.
Etats Consolidés des Flux de Trésorerie
(non-vérifié)
Périodes terminées le 30 juin 2008 et 2007
(en milliers de dollars US)
-------------------------------------------------------------------------
-------------------------------------------------------------------------
Trimestre terminé Semestre terminé
le 30 juin, le 30 juin,
-------------------------------------------------------------------------
2008 2007 2008 2007
-------------------------------------------------------------------------
Flux de trésorerie
provenant des
(utilisés pour les)
activités
d'exploitation:
(Perte nette)
bénéfices net (48 394)$ 1 157 $ (56 440)$ (4 495)$
Rajustements
pour tenir
compte des
éléments hors
caisse:
Part des
actionnaires
sans contrôle - - - 159
Amortissement 6 001 3 543 11 899 6 986
Gain découlant
du règlement
d'un litige - (1 612) - (1 612)
Perte de valeur
d'écarts
d'acquisition 29 097 - 29 097 -
Impôts futurs 11 730 (421) 10 637 (997)
Rémunération à
base d'actions 1 880 30 2 451 6 027
Change de devises (15) (108) (21) (138)
Variations des
éléments d'actif
et de passif
d'exploitation 2 877 (22 295) (418) (45 584)
-------------------------------------------------------------------------
3 176 (19 706) (2 795) (39 654)
Flux de trésorerie
provenant des
(utilisés pour les)
activités de
financement :
Rachat des actions
de Classe "A" (148) - (471) -
Emission d'actions
ordinaires par
Optimal Payments
(Ireland) Limited - - - 58
Emission d'actions
de Classe "A" - 34 - 52
Diminution de la
dette bancaire - - - (8 581)
-------------------------------------------------------------------------
(148) 34 (471) (8 471)
Flux de trésorerie
provenant des
(utilisés pour les)
activités
d'investissement:
Acquisition
d'immobilisations
et d'actifs
incorporels (2 063) (976) (3 380) (2 058)
Diminution des
placements à court
terme 4 318 5 138 10 094 71 621
Autres - 27 368 362
Rachat des actions
ordinaires
d'Optimal Payments
(Ireland) Limited - - - (16 463)
Coûts d'acquisition - (6) - (1 748)
-------------------------------------------------------------------------
2 255 4 183 7 082 51 714
Effet de change sur
les espèces et
quasi-espèces au
cours de la période 15 108 (9) 155
-------------------------------------------------------------------------
Augmentation
(diminution) nette
des espèces et
quasi-espèces au
cours de la période 5 298 (15 381) 3 807 3 744
ESPECES ET
QUASI-ESPECES AU
DEBUT DE LA PERIODE 45 702 123 047 47 193 103 922
-------------------------------------------------------------------------
ESPECES ET
QUASI-ESPECES A
LA FIN DE
LA PERIODE 51 000 $ 107 666 $ 51 000 $ 107 666 $
-------------------------------------------------------------------------
-------------------------------------------------------------------------
Annexe A
Les mesures financières non-PCGR
Nous utilisons des mesures non conforme au PCGR (principes comptables généralement reconnus) afin d'évaluer notre rendement d'exploitation. Le bénéfice et les autres mesures ajustées sur une base autre que PCGR n'ont pas de significations normalisées et ne seraient vraisemblablement pas comparables à des mesures similaires utilisées par d'autres sociétés. En conséquence, elles ne devraient pas être considérées de façon isolée. Nous utilisons le BAIIDA afin d'évaluer la performance de la Société, ces mesures excluent certains items du bénéfice que la gestion d'Optimal ne considère pas lors de l'évaluation du rendement d'exploitation et la condition financière de la Société. Nous pensons aussi que cette mesure est souvent utilisée par les investisseurs et les analystes comme base lors de l'évaluation de la valeur de la compagnie.
Le BAIIDA, tel qu'utilisé par Optimal, est calculé à partir des bénéfices avant revenus sur les investissements, impôts, dépréciation et amortissement et ne tient pas compte des pertes de valeur des écarts d'acquisitions et des actifs incorporels, les participations des actionnaires sans contrôle, les rémunérations sous forme d'actions et les activités abandonnées. Nous croyons qu'il est utile d'exclure ces items car ils ne sont pas des dépenses monétaires, ces items ne peuvent être influencés par la gestion à court terme, ou items qui n'ont aucun impact sur les performances d'opérations. L'exclusion de ces items ne signifie pas qu'ils sont nécessairement non récurrents.
-------------------------------------------------------------------------
-------------------------------------------------------------------------
GROUPE OPTIMAL INC.
Rapprochement des données financières non-conformes aux PCGR BAIIDA
(en milliers de dollars américains, sauf pour les montants par action)
Trimestre terminé Semestre terminé
le 30 juin le 30 juin
2008 2007 2008 2007
Non-vérifié Non-vérifié Non-vérifié Non-vérifié
-------------------------------------------------------------------------
Perte nette
(bénéfice net) (48 394)$ 1 157 $ (56 440)$ (4 495)$
Ajouter (soustraire):
Amortissement des
actifs incorporels
lié au traitement
des transactions
et coûts des ventes 4 832 3 227 9 596 6 336
Amortissement de
l'équipement lié
aux frais de vente,
frais généraux et
administratifs 337 316 642 650
Amortissement de
l'équipement lié
aux coûts des ventes 832 - 1 661 -
Rémunération à base
d'actions liée
aux frais de vente,
frais généraux et
administratifs 1 880 30 2 451 6 027
Part des
actionnaires sans
contrôle - - - 159
Revenus sur les
investissements (243) (1 576) (689) (3 477)
Impôts (recouvrement)
sur les (pertes)
bénéfices 11 169 106 10 453 887
Perte de valeur
des écarts
d'acquisition 29 097 - 29 097 -
-------------------------------------------------------------------------
BAIIDA (490)$ 3 260 $ (3 229)$ 6 087 $
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Actions diluées 25 852 24 397 25 910 24 471
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BAIIDA par action
diluée (0,02)$ 0,13 $ (0,12)$ 0,25 $
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Sujet:
Bénéfices / Revenus
Communiqué envoyé le 2008-08-06 07:10:01 et diffusé par:
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